Денежное обращение и безналичные расчеты: сущность, формы и современные системы

Понятие и структура денежного обращения. Денежное обращение представляет собой движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах. Оно обслуживает реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой этого процесса является товарное производство, которое разделяет товарный мир на товар и деньги, создавая между ними противоречия. С развитием общественного разделения труда и формированием мировых рынков денежное обращение получает дальнейшее развитие, обслуживая кругооборот капиталов и опосредствуя обращение всего совокупного общественного продукта.

Денежное обращение подразделяется на две взаимосвязанные сферы: наличную и безналичную. Налично-денежное обращение — это движение физических денежных знаков (банкнот, монет, казначейских билетов). В развитых странах основную часть наличного оборота составляют банкноты центрального банка. Безналичное обращение представляет собой изменение остатков средств на банковских счетах, осуществляемое на основе платежных поручений, чеков, пластиковых карт и электронных средств платежа.

Взаимосвязь наличного и безналичного обращения.Между наличной и безналичной сферами обращения существует тесная взаимозависимость. Деньги постоянно переходят из одной формы в другую: наличные превращаются в банковские депозиты, и наоборот. Поступление безналичных средств на счета является условием для выдачи наличных денег. Таким образом, эти две сферы образуют единый денежный оборот страны, где циркулируют единые деньги одного наименования.

Соотношение между наличным и безналичным обращением исторически менялось. Если в начале XX века преобладали наличные расчеты, то в современных развитых странах доля наличных денег невелика. Например, в США она составляет около 8%, что свидетельствует о высокой степени развития безналичных расчетных систем.

Системы безналичных расчетов. Безналичные расчеты осуществляются без использования наличных денег через перечисление средств по счетам в кредитных учреждениях и зачет взаимных требований. Они имеют важное экономическое значение, ускоряя оборачиваемость средств и снижая издержки обращения.

Развитие безналичных расчетов в разных странах имело свои особенности. В Великобритании раньше других получили распространение расчеты векселями и чеками, а с 1775 года здесь возникли клиринговые палаты — специальные межбанковские организации для взаимного зачета требований. В странах континентальной Европы (Германия, Франция, Италия) широкое распространение получила система жирорасчетов — перечисление средств по особым счетам на основе письменных распоряжений (жироприказов).

Электронные системы расчетов.С середины 1970-х годов в развитых странах начала активно внедряться система электронных платежей. Эти системы позволяют осуществлять кредитные и платежные операции без использования бумажных носителей информации через передачу электронных сигналов. Электронные расчеты осуществляются через автоматические расчетные палаты (АРП), которые проводят безналичные расчеты в автоматизированном режиме.

Важным элементом электронной системы стали банковские автоматы (БА), позволяющие клиентам самостоятельно выполнять операции: получение наличных, внесение вкладов, перевод средств. Развивается также система расчетов через терминалы в торговых точках и банковское обслуживание на дому с использованием персональных компьютеров.

Межбанковские системы и основные расчетные операции.Особое значение приобрели межбанковские системы электронного перевода средств. Банки осуществляют три основных типа расчетных операций: инкассовые, переводные и аккредитивные. Инкассо — операция по получению банком денег по поручению клиента по различным документам (чекам, векселям). Переводные операции предполагают перечисление средств по поручению клиента с его счета на счет адресата.

Аккредитив представляет собой обязательство банка производить платежи по поручению клиента в пределах указанной суммы и на определенных условиях. Различают денежные и товарные аккредитивы, которые подразделяются на безотзывные и отзывные, подтвержденные и неподтвержденные, а также возобновляемые (револьверные). Аккредитивная форма расчетов широко применяется в международной торговле и крупных оптовых сделках.

Современные системы денежного обращения характеризуются постоянным сокращением доли наличных расчетов и развитием электронных платежных технологий, что способствует ускорению денежного оборота и снижению транзакционных издержек.

Сведения об авторах и источниках:

Коллектив авторов: Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Т.И. Капаева, Л.М. Максимова, О.М. Маркова, И.Я. Носкова, А.В. Печникова, В.Н. Сидоров, Л.Н. Ушакова, С.П. Эрастова, Н.Д. Эриашвили.

Источник: Общая теория денег и кредита

Данные публикации предназначены для студентов вузов и ссузов, практических работников финансово-банковской сферы и налоговых органов, а также для всех, кто интересуется вопросами денег, кредита и банков.