КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Банковский кредит предполагает передачу заемщику (юриди­ческому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежных средств (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях срочности, возвратности, платности, подконтрольности, целевого использования и обеспеченности.

Результат кредитного процесса нельзя сводить только к удов­летворению соответствующей потребности клиента, так как во взаи­моотношениях с клиентом банк всегда выступает как партнерская орга­низация, что предполагает реализацию интересов обеих сторон кредитной сделки.

Услуги банковского кредитования можно классифицировать по различным критериям, в том числе: по экономическому назначению кре­дита; форме предоставления кредита; технике предоставления кредита; способу предоставления кредита; времени и технике погашения кредита. Прежде чем выдавать кредиты, банк должен сформулировать свою кредитную политику, а также предусмотреть способы и средства ее реализации.

Определить и утвердить свою кредитную политику — значит сформулировать и закрепить в необходимых внутренних документах позицию руководства банка по следующим вопросам: приоритеты бан­ка на кредитном рынке; категории заемщиков; виды и размеры (мини­мальные, максимальные) кредитов; схемы обслуживания кредитов; формы обеспечения возвратности кредитов; цели кредитования и т.д.; Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во вто­ром — берет кредит, т.е. является заемщиком. Банк может вступать в кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими бан­ками (иными кредитными организациями), включая ЦБ РФ. В этом случае мы имеем дело с межбанковским кредитованием. Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц

(нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними носят другой характер — здесь он практически всегда является стороной, дающей кредит.

В условиях финансового кризиса кредитование центральным банком коммерческих банков — важная мера по поддержке финансо­вой стабильности и доверия хозяйствующих субъектов к националь­ной банковской системе. Одновременно увеличение кредитных порт­фелей банков выступает необходимым условием преодоления экономической рецессии.

Задания

11.1. Подберите каждому термину соответствующее определение, со­вместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

11.2. Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ — да или нет).

1. Кредиты могут предоставлять только банки.

2. Кредит может быть предоставлен только в денежной форме.

3. Существенные условия кредитного договора однозначно опре­делены в ГК РФ.

4. Свобода договорных отношений означает, что банк вправе не вы­давать кредит соискателю, а последний вправе от него отказаться.

5. Технология заключения кредитной сделки регламентирована в нормативном акте Банка России.

6. Кредитование как форма финансового посредничества сопря­жено со значительными рисками.

7. Кредитование — наиболее прибыльная, но одновременно и наи­более рисковая банковская операция.

8. Банк для минимизации рисков кредитования оценивает кре­дитоспособность потенциального заемщика.

9. Банк выдает кредит только при наличии гарантий и (или) по­ручительств его возврата.

10. Наиболее надежным обеспечением возврата кредита является залог недвижимости, особенно земли.

11.Банк всегда требует предоставления ликвидного залога.

12. Процентная ставка по кредитам приносит основной доход банку.

13. При кредитовании банк может взимать с заемщика дополни­тельные комиссии.

14. Величина дохода от кредитных операций прежде всего зави­сит от суммы и срока выданных кредитов.

15.Кредитный портфель банка — это совокупность выданных кре­дитов, дифференцированных по срокам, суммам, категориям заемщиков.

16. После предоставления кредита банк не может управлять уров­нем его риска.

17. Банк обязан формировать резервы под обесценение выданных кредитов.

18.Критерии оценки кредитоспособности заемщика банк может выбирать самостоятельно.

19.Для каждой категории заемщиков банк разрабатывает свои методики оценки кредитоспособности.

20. Использование той или иной методики оценки кредитоспособ­ности зависит от особенностей запрашиваемого клиентом кре­дитного продукта.

21. Применение методов экспресс-оценки кредитоспособности, прежде всего скоринга, не позволяет получить точную оценку кредитоспособности заемщика.

22. Банк не может работать с проблемными кредитами и продает их коллекторским а гентствам.

23. В Положении банка «О кредитной политике» определяют тех­нологии заключения кредитных сделок.

24. Полномочия и состав кредитного комитета банка определяет Банк России.

25. Российским банкам запрещено выдавать кредиты инсайдерам.

26. Кредитный комитет определяет методики оценки кредитоспо­собности, которые должны применять сотрудники кредитного отдела.

27. Кредитное досье формируется после подписания кредитного договора между заемщиком и банком.

28. Заявка на предоставление кредита может быть подана как в документарной, так и бездокументарной форме.

29. Правило «четырех глаз» означает, что одни и те же документы кредитной заявки оценивают одновременно двое сотрудников банка.

30. При выделении кредита банк учитывает не только способность заемщика вернуть кредит, но и его готовность это сделать.

Тесты

11.3.Выберите правильный ответ.

1. При банковском кредитовании затрагиваются интересы:

а) кредитора;

б) заемщика;

в) участника обеспечения исполнения кредитного обязательства;

г) обладателя имущественных прав;

д) всех вышеперечисленных лиц;

е) верны пункты «а», «б», «в».

2. В соответствии с Положением от 31 августа 1998г. № 54-П
«Опорядке предоставления (размещения) кредитными орга­-
низациями денежных средств и их возврата (погашения)» на
предоставление (размещение) банком денежных средств кли­-
енту-заемщику производится путем зачисления средств:

а) на ссудный счет;

б) на специальный ссудный счет;

в) на расчетный счет;

г) верны пункты «а» и «б».

3. Ломбардным называется кредит, выдаваемый:

а) под залог справки из ломбарда;

б) специальным ломбардным коммерческим банком;

в) Банком России под залог ценных бумаг, перечень которых
он же и устанавливает;

г) ломбардом.

4. По способу предоставления кредит бывает:

а) налично-денежным;

б) индивидуальным;

в) погашаемым одной суммой в конце срока;

г) синдицированным;

д) всех указанных выше видов;

е) верны пункты «б», «г».

5. Орудием краткосрочного коммерческого кредита является:

а) кредитный договор;

б) вексель;

в) долговая расписка;

г) аккредитив.

6. Обеспечением исполнения обязательства по кредитному дого­-
вору не может быть:

а) залог;

б) поручительство;

в) страхование жизни заемщика;

г) удержание;

д) верны пункты «в» и «г».

7. По форме предоставления кредиты классифицируются как:

а) выдаваемые одной суммой;

б) индивидуальный;

в) платежный;

г) в безналичном порядке;

д) верно все вышеперечисленное;

е) верны пункты «а», «в», «г».

8. Банковская гарантия — один из способов обеспечения обяза­-
тельств. Однако она:

а) не обеспечивает надлежащего исполнения принципалом его
обязательства перед бенефициаром;

б) не может быть отозвана гарантом, если в ней не предусмот­-
рено иное;

в) не вступает в силу со дня ее выдачи, если в ней не преду­-
смотрено иное;

г) имеет все вышеуказанные характеристики;

д) верны пункты «б» и «в».

9. В основе банковского кредитования не лежит принцип:

а) срочности;

б) платности;

в) безопасности;

г) обеспеченности;

д) нет верного ответа.

10. Страхование кредитного риска банка — это страхование:

а) наличных денег в кассе;

б) ценностей в хранилище банка;

в) имущества, принимаемого в залог;

г) выданной ссуды;

д) содержимого абонентских сейфов.

11. Банковские услуги кредитования, если их классифицировать
по технике предоставления кредита, бывают:

а) индивидуальными;

б) синдицированными;

в) двусторонними;

г) бюджетными.

12. Страховая компания обязана выплатить банку страховое воз­-
мещение при страховании ответственности заемщика за невоз-­
врат кредита в следующих случаях:

а) заемные средства не возвращены вследствие совершения ра-­
ботниками банка преступления, находящегося в прямой при­-
чинной связи со страховым случаем;

б) заемные средства не возвращены, так как использовались не
по целевому назначению;

в) заемщик не получил прибыль и обанкротился;

г) верны пункты «б» и «в».

13. К способам обеспечения возвратности кредитов не относится:

а) залог;

б) банковская гарантия;

в) поручительство;

г) ипотека;

д) нет верного ответа.

14. Требовать учредительные документы заемщика для решения
вопроса о выдаче кредита банк:

а) вправе;

б) не имеет права;

I I . Банковское дело.

в) имеет право в зависимости от суммы кредита;

г) нет верного ответа.

15. По процентной ставке банковские кредиты не бывают:

а) с фиксированной ставкой;

б) плавающей ставкой;

в) индексируемой ставкой;

г) аннуететной ставкой;

д) рентными платежами.

16. При синдицированном кредите банки-участники объединяют:

а) оборотные средства;

б) методики оценки финансового положения заемщика;

в) технические возможности;

г) принимаемые риски;

д) резервы на возможные потери по ссудам.

17. Синдицированный кредит выгоден заемщику, так как позволяет:

а) быстрее заключить кредитную сделку;

б) получить ссуду на более крупную сумму и длительный срок:

в) снизить затраты на пользование заемные средствами;

г) не предоставлять залог;

д) нет верного ответа.

18. Кредитный комитет принимает решение:

а) о сроке предоставления кредита;

б) сумме предоставляемого кредита;

в) процентной ставке по кредиту;

г) существенных условиях кредитной сделки;

д) стоимости залога.

19. На кредитный комитет выносятся:

а) все согласованные кредитные договоры;

б) только крупные кредитные сделки;

в) инвестиционные кредиты;

г) кредитные соглашения, перечисленные в положении о кре-­
дитной политике;

д) соглашения о долевом финансировании.

20. Результат оценки кредитоспособности потенциального заем­-
щика зависит:

а) от организационно-правовой формы и статуса заемщика;

б) формы собственности;

в) отраслевой специализации заемщика;

г) взаимоотношений заемщика с банком;

д) нет верного ответа.

21. Технология кредитной сделки зависит:

а) от суммы предоставляемого кредита;

б) вида кредита;

в) типа заемщика;

г) особенностей кредитного продукта;

д) кредитоспособности заемщика.

22. Способы возврата кредита согласуются на стадии:

а) обсуждения условий кредита;

б) выбора вида кредита;

в) оценки кредитоспособности заемщика;

г) заседания кредитного комитета;

д) подписания кредитного договора.

23. Уровень кредитного риска банка:

а) остается неизменным после оценки кредитоспособности за-­
емщика;

б) меняется вслед за изменением финансового положения за-­
емщика;

в) меняется в зависимости от точности исполнения обяза­-
тельств по кредитному договору заемщиком;

г) меняется вслед за изменением стоимости залога.

24. По качеству выданные кредиты подразделяются:

а) на три группы;

б) четыре группы;

в) пять групп;

г) шесть групп;

д) нет верного ответа.

26. Неработающий кредит — это кредит, по которому:

а) нет движения средств по счету;

б) просрочка платежей превышает два дня;

в) просрочка платежей превышает неделю;

г) просрочка платежей превышает 30 дней;

д) просрочка платежей превышает 90 дней.

27. В случае если заемщик не выполняет в срок свои обязатель­-
ства по кредитному договору, банк может:

а) пролонгировать кредитный договор;

б) реализовать залог;

в) предъявить требование к поручителю;

г) обратиться в коллекторское агентство;

д) верны пункты «б» и «в»;

е) верны пункты «б» и «г».

28. Мониторинг выданных кредитов означает, что:

а) заемщик обязан регулярно представлять в банк свою финан-­
совую отчетность;

б) работник банка отслеживает точность соблюдения графика
платежей по кредиту;

в) работник банка контролирует сохранность залога;

г) работник банка регулярно посещает заемщика;

д) осуществляется все вышеперечисленное;

е) нет верного ответа.

29. Мониторинг выданных кредитов осуществляет:

а) специальное подразделение банка;

б) сотрудник банка, выдававший кредит;

в) сотрудник банка, проводивший оценку кредитоспособности;

г) сотрудник банка, ведущий кредитное досье заемщика;

д) служба безопасности банка.

30. Кредитное досье заемщика формируется после:

а) одобрения кредитной заявки;

б) положительного заключения подразделения, проводивше-­
го оценку кредитоспособности;

в) подписания кредитного договора;

г) положительного заключения кредитного комитета;

д) выдачи кредита.

Деловые игры

11.4. Пройдите все этапы предлагаемых ситуаций. 1. «Получение банковского кредита»

Банковское кредитование — это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возврат­ности и целевого использования.

Банковский кредит — это ссуда, которую банк предоставляет юридическому/физическому лицу с целью финансирования кратков­ременных или долговременных потребностей этого лица.

Заемщик берет кредит с целью:

—создания нового производства, в том числе покупки или мо­дернизации оборудования;

—покрытия внезапно возросших издержек производства;

— пополнения оборотных средств;

— финансирования сезонных потребностей организации;

— финансирования временно возросшего количества товарно-материальных ценностей;

— финансирования временно возросшего объема дебиторской задолженности;

— финансирования уплаты налогов;

— финансирования покрытия неординарных и достаточно круп­ных издержек и т.д.

Технология кредитной операции при банковском кредитова­нии — это процедура рассмотрения просьбы клиента о получении кре­дита и принятия решения, заключения кредитного договора, выдачи и погашения кредита, осуществление контроля над полнотой и своев­ременностью его возврата.

Цель проведения игры — приобретение ее участниками знаний и навыков, необходимых для определения потребности заемщика в дополнительных денежных средствах, подготовке документов, офор­мляемых при получение банковского кредита, осуществления проце­дуры принятия решения по выдаче кредита.

Итак, в ходе деловой игры ее участники:

1) производят расчеты для определения потребности организа­ции в заимствовании денежных средств и ее возможностей возврата кредита;

2) определяют рациональность предоставления кредита;

3) получают навыки оформления документов, необходимых для получения кредита;

4) участвуют в принятии решений по выдаче кредита.

Этап 1. Формирование творческих групп. Инструктаж участни­ков деловой игры.

На этом этапе руководитель игры в зависимости от численно­сти участников формирует от четырех до шести творческих групп и объясняет им:

— цели проведения деловой игры и задачи, которые участникам предстоит решить на каждом ее этапе;

— процедуры проведения игры;

— результаты, которые должны быть получены на каждом этапе деловой игры;

— критерии оценки результатов и работы участников.
Каждая такая команда выбирает из своего состава руководите­
ля группы, в обязанности которого входит:

— общее руководство командой в процессе деловой игры;

— вовлечение в процесс проведения деловой игры каждого чле­на группы;

— инструктаж отдельных членов группы;

— обеспечение четкого взаимопонимания членов творческой группы;

— получение высоких результатов творческой группой в процес­се деловой игры.

Этап 2.Определение потребности заемщика в кредитах.

По решению руководителя игры определение потребностиза­емщика в кредитах может быть осуществлено в двух вариантах.

При первом варианте потребность заемщика в кредитах опреде­ляется как потребность в денежных средствах для реализации бизнес-плана по созданию или развитию организации.

Бизнес-план может разрабатываться творческой группой само­стоятельно методом «мозгового штурма», подготавливаться в качестве домашнего задания либо предоставляться руководителем игры.

В задачу творческих групп входит:

— определение потребности заемщика в денежных средствах для реализации бизнес-плана;

— выявление источников получения денежных средств;

— определение возможности получения коммерческого (расчет­ного) кредита;

— определение размеров необходимого денежного банковского кредита;

— составление графика возврата кредита.

При втором варианте потребность в заемном финансировании определяется на основе анализа имеющихся у заемщика денежных средств и показателей баланса. В этом случае руководитель игры пре­доставляет каждой творческой группе бухгалтерские балансы заемщи­ка на несколько отчетных дат, которые позволяют рассчитывать де­нежные потоки заемщика.

Этап 3.Подготовка документов, необходимых для получения кредита.

Участники деловой игры по группам подготавливают:

1) заявку на получение кредита;

2) сведения, предоставляемые заявителем для получения кре­дита;

3) расчет денежных потоков заемщика.

4) бухгалтерский баланс (может также представляться руково­дителем или ведущим игры).

Образцы заявки на получение кредита и перечня сведений, пре­доставляемых для получения кредита, приведены ниже.

После сбора необходимых документов творческая группа гото­вит тезисы доклада, с которым ее представитель должен выступить на заседании кредитного комитета банка.

Этап 4.Анализ документов, предоставленных для получения кредита, и подготовка рекомендаций к заседанию кредитного комитета.

Каждая группа участников игры, исполняя роль сотрудников кредитного отдела, должна проанализировать документы, представлен­ные другой группой для получения кредита, и подготовить по ним свои рекомендации для кредитного комитета.

С этой целью участники игры обмениваются составленными документами согласно рис. 11.1.

Рис. 11.1. Порядок обмена творческих групп документами

Каждая творческая группа заслушивает доклад представителя группы, документы которой рассматриваются, и анализирует их. Творческая группа на своем заседании:

— анализирует сферу деятельности заявителя и его финансовое состояние;

— уточняет целевое назначение кредита;

— анализирует финансовое состояние организации;

— определяет обеспеченность кредита залогом;

— выясняет, способен ли заявитель вернуть кредиты;

— рассчитывает доходность кредитования;

— подготавливает все заключения для кредитного комитета;

— определяет докладчика для представления заявки для полу­чения кредита на заседании кредитного комитета.

Этап 5.Принятие решения о выдаче кредита.

На данном этапе деловой игры имитируется заседание кредит­ного комитета, на котором принимаются решения о выдаче кредита или об отказе в его выделении.

Кредитный комитет формируется путем делегирования в него по одному представителю из каждой творческой группы. Роль предсе­дателя кредитного комитета исполняет руководитель игры, который ведет заседание.

На своем заседании кредитный комитет:

—рассматривает заявки на получение кредитов;

—изучает заключение кредитного отдела;

—принимает решение о выдаче кредитов с учетом степени их доходности для банка и имеющихся у банка ресурсов.

С представлением заявки по кредитам выступает участник той творческой группы, которая рассматривала ее на предыдущем этапе деловой игры.

Заседание кредитного комитета проводится в присутствии всех игроков, которые, однако, лишены возможности принимать участие в его заседании.

Решение кредитного комитета о выдаче или об отказе в выдаче кредита принимается большинством голосов. В случае равенства го­лосов решение принимает председатель комитета.

Этап6. Подведение итогов игры. По окончании деловой игры учащиеся обсуждают ее итоги, делают замечания по процессу ее про­ведения и вносят предложения по совершенствованию подобного рода заданий.

Руководитель игры подводит итоги игры и оценивает работу творческих групп и отдельных участников.