Роль и виды сберегательных учреждений в странах с рыночной экономикой

Сберегательные учреждения: виды, функции и роль в финансовой системе. В странах с рыночной экономикой функционирует разветвленная система сберегательных учреждений, специализирующихся на привлечении средств населения. К ним относятся сберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, товарищества и иные аналогичные организации. Их основная задача — аккумулирование сбережений граждан и направление их в экономику через кредитование и инвестиции. Деятельность этих институтов является важным элементом финансовой системы, обеспечивающим ее стабильность и доступность финансовых услуг для широких слоев населения.

Сберегательные банки исторически возникли как небольшие региональные кредитные учреждения. Они получили широкое распространение в США, Великобритании, Австралии и скандинавских странах. В настоящее время их деятельность находится под строгим контролем государства, которое часто выступает гарантом по операциям. Эти банки привлекают средства через вклады, текущие и инвестиционные счета, а размещают их, предоставляя потребительские, ипотечные и бланковые кредиты, а также инвестируя в ценные бумаги. Для повышения своей устойчивости они активно диверсифицируют операции, сближаясь по функциям с коммерческими банками.

Существует несколько видов сберегательных банков: доверительно-сберегательные, взаимно-сберегательные и почтово-сберегательные. Доверительно-сберегательные банки, широко распространенные в Великобритании, часто действуют как кооперативные учреждения. Ярким примером является Национальный сберегательный банк Великобритании, который работает через сеть почтовых отделений и предлагает населению различные виды счетов, включая обыкновенные и инвестиционные. Средства с этих счетов часто направляются в государственные ценные бумаги, а доходы от них служат источником для выплаты процентов вкладчикам.

Взаимно-сберегательные банки являются другой распространенной формой, особенно в США, где они объединены в Национальную ассоциацию взаимно-сберегательных банков. Их ключевая особенность — отсутствие акционерного капитала; управление осуществляется советами доверительных лиц. Они аккумулируют средства мелких вкладчиков на сберегательных и инвестиционных счетах, а по кругу операций близки к коммерческим банкам, предлагая потребительские и ипотечные кредиты, а также выпуская кредитные карты. Как некоммерческие учреждения, они часто пользуются льготным налоговым режимом.

Почтово-сберегательные банки — один из самых распространенных видов сберегательных учреждений в мире, организационно связанных с почтовой системой. Они действуют в Великобритании, Франции, Финляндии, Японии и многих других странах. Эти банки, не имея акционерного капитала, гарантированы государством и часто являются ключевыми кредиторами для него. Они обслуживают население в удаленных регионах, где отсутствуют коммерческие банки, выполняя базовые банковские операции: прием и выдачу вкладов, кредитование, расчетные операции. Примером может служить финский «Банк Постипанкки», третий по величине банк страны.

Отдельную большую группу составляют сберегательные кассы, которые подразделяются на государственные, частные и муниципальные. Их организационная структура меняется от страны к стране. Наиболее развитая система сберегательных касс существует в Германии, где она включает около 710 касс, объединенных в 12 региональных объединений, 13 земельных банков (жироцентров) и 13 земельных строительных сберегательных касс. Эта система, построенная по федеральному принципу «снизу вверх», обеспечивает высокую продуктивность и доступность финансовых услуг.

Исторически сберегательные кассы возникли из «ссудных и сберегательных касс» XVIII века с целью защиты бедных слоев населения от ростовщичества. Их главная задача — предоставление дешевых кредитных услуг населению и малому бизнесу — остается актуальной и сегодня. В Германии на них приходится около 60% всех сберегательных вкладов, 65% коммунальных кредитов и 40% всех кредитов физическим и юридическим лицам. Они являются универсальными банками, выполняющими полный спектр операций.

Активные операции сберегательных касс включают кредитование под недвижимость, промышленные и потребительские кредиты, а также обеспечение ликвидности. Пассивные операции состоят из привлечения средств через вклады до востребования, сберегательные и срочные вклады, выпуск сертификатов и облигаций. Они также активно участвуют в платежном обороте, предлагают услуги по торговле ценными бумагами, управлению имуществом и страховому посредничеству.

Одним из ключевых продуктов немецких сберегательных касс является жиросчет (аналог расчетного счета), который ведется для миллионов клиентов и обеспечивает проведение переводов, инкассо и операции с использованием карт (например, ЕС-карта). Для сбережений используются сберегательные книжки, сертификаты, облигации, а также специализированные формы вкладов, такие как сбережения «плюс» или инвестиционные сбережения (план-рента).

Сберегательные кассы и земельные банки (жироцентры) также активно обслуживают предпринимателей, ведя жиросчета предприятий, предоставляя кредиты на приобретение оборудования и предлагая услуги факторинга и лизинга. Через компании паевого участия они предоставляют предприятиям собственный капитал. На международной арене они помогают клиентам с открытием аккредитивов, инкассо и финансированием импортно-экспортных операций, имея развитую сеть корреспондентских отношений и филиалов в ключевых финансовых центрах мира.

Сведения об авторах и источниках:

Коллектив авторов: Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Т.И. Капаева, Л.М. Максимова, О.М. Маркова, И.Я. Носкова, А.В. Печникова, В.Н. Сидоров, Л.Н. Ушакова, С.П. Эрастова, Н.Д. Эриашвили.

Источник: Общая теория денег и кредита

Данные публикации предназначены для студентов вузов и ссузов, практических работников финансово-банковской сферы и налоговых органов, а также для всех, кто интересуется вопросами денег, кредита и банков.