Кредитный процесс в банке: от заявки до погашения - полное руководство

Основы кредитной политики банка. Кредитование осуществляется на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности. Отношения между кредитором и заемщиком регламентируются кредитным договором. Банки стремятся предоставлять ссуды надежным клиентам, чтобы минимизировать кредитный риск и обеспечить своевременный возврат средств. Это фундаментальная основа финансовой устойчивости кредитной организации.

Начало кредитных отношений: обращение заемщика. Организационное начало процесса — подача заемщиком в банк ходатайства с обоснованием целевого направления, суммы, срока пользования и погашения кредита. К ходатайству прилагается пакет документов: учредительные документы, правоустанавливающие формы, технико-экономическое обоснование, финансовые отчеты, контракты и документы по обеспечению (залоговое обязательство, гарантия, поручительство). Банк вправе запросить дополнительные сведения для подтверждения платежеспособности заемщика и гаранта.

Анализ кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность — это способность и готовность заемщика вернуть ссуду. Анализ направлен на выявление рисков непогашения и включает оценку нескольких ключевых факторов. Изучается дееспособность (правомочность получения кредита), деловая репутация заемщика, наличие капитала и состояние экономической конъюнктуры. Прогноз конъюнктуры особенно важен для долгосрочных ссуд.

Обеспечение возвратности кредита. Обеспечение ссуды призвано снизить риск неплатежа. В практике применяются различные виды: поручительство (договор с обязательством оплатить задолженность), банковская гарантия (обязательство выплатить сумму), залог имущества или товаров (вещественная претензия на активы), ипотека (закладные права на недвижимость) и цессия (переуступка требований и счетов в пользу банка). Полное обеспечение требуется при высокой степени риска.

Источники информации для оценки заемщика. Источниками информации служат собеседование с заявителем, внутренняя база данных банка, внешние источники (другие банки, контрагенты, налоговые органы), инспекция на месте и анализ финансовой отчетности. В мировой практике используются специализированные агентства (например, «Дан энд Бредстрит»). Анализ финансовых отчетов и прогнозов денежных потоков является ключевым для принятия решения.

Финансовые коэффициенты для оценки кредитоспособности. Для оценки используются пять ключевых коэффициентов. Первый коэффициент: Оборотный капитал / Совокупные активы — эффективный индикатор финансовых затруднений. Второй: Нераспределенная прибыль / Совокупные активы — показывает способность создавать финансовую базу. Третий: Прибыль до выплаты процентов и налогов (EBIT) / Совокупные активы — анализирует прибыльность.

Четвертый коэффициент: Балансовая прибыль / Общая балансовая оценка задолженности — характеризует управление долгом. Для публичных компаний дополняется показателем: Рыночная стоимость акций / Общая балансовая оценка задолженности. Пятый коэффициент: Объем продаж / Совокупные активы — отражает способность генерировать продажи, а в комплексе обладает высокими прогностическими свойствами.

Заключение кредитного договора. После анализа банк принимает решение о заключении кредитного договора — письменного соглашения, определяющего права и обязанности сторон. Надежность договора зависит от проработки базовых условий: срочности, платности, возвратности и обеспеченности. Договор содержит основные разделы: преамбулу, условия о сумме и сроке, отчет и гарантии, описание обеспечения, обязывающие, запрещающие и ограничивающие условия.

Условия предоставления и погашения ссуды. Отечественные банки выдают кредиты на конкретные сроки погашения. Процентная ставка формируется из стоимости привлечения ресурсов и кредитной маржи (надбавки банка). Ставки могут быть фиксированными или плавающими. Льготные кредиты возможны при компенсации затрат банка государственными органами. Погашение осуществляется с расчетного счета заемщика в установленные сроки.

Действия банка при нарушении договора. При невыполнении условий договора банк вправе предупредить заемщика, приостановить выдачу кредита, предъявить всю задолженность к взысканию или потребовать досрочного погашения всех ссуд. Заемщик-юридическое лицо может быть объявлен неплатежеспособным (банкротом). В этом случае банк может инициировать реорганизацию, ликвидацию предприятия или реализацию залогового имущества.

Контроль за исполнением кредитного договора. Банк осуществляет оперативный контроль через анализ хозяйственной деятельности, проверку документов и изучение всей поступающей информации. Данные систематизируются в кредитное досье заемщика. Права заемщика-банкрота могут быть восстановлены при улучшении его финансового состояния. Этот процесс обеспечивает постоянный мониторинг рисков и сохранность кредитных ресурсов банка.

Сведения об авторах и источниках:

Коллектив авторов: Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Т.И. Капаева, Л.М. Максимова, О.М. Маркова, И.Я. Носкова, А.В. Печникова, В.Н. Сидоров, Л.Н. Ушакова, С.П. Эрастова, Н.Д. Эриашвили.

Источник: Общая теория денег и кредита

Данные публикации предназначены для студентов вузов и ссузов, практических работников финансово-банковской сферы и налоговых органов, а также для всех, кто интересуется вопросами денег, кредита и банков.