Пассивные операции коммерческих банков: формирование ресурсной базы

Пассивные операции коммерческих банков представляют собой фундаментальную основу банковской деятельности, направленную на формирование ресурсной базы. Суть этих операций заключается в привлечении различных видов вкладов, получении межбанковских кредитов, эмиссии собственных ценных бумаг и проведении других операций, увеличивающих банковские ресурсы. Исторически пассивные операции имеют первичное значение по отношению к активам, поскольку для осуществления активных операций необходимо достаточное количество ресурсов.

К основным пассивным операциям относятся:
- Формирование собственного капитала банка
- Прием вкладов (депозитов) различных категорий
- Открытие и ведение счетов клиентов, включая банки-корреспонденты
- Получение межбанковских кредитов, включая централизованные ресурсы
- Эмиссия собственных ценных бумаг (облигаций, векселей, сертификатов)
- Операции РЕПО с ценными бумагами
- Привлечение евровалютных кредитов

Особое значение в структуре банковских ресурсов имеют собственные средства банка, которые выполняют ключевые функции:
- Служат финансовой базой развития банка
- Обеспечивают компенсационные выплаты вкладчикам при убытках
- Поддерживают объем и виды операций в соответствии с задачами банка
- Гарантируют финансовую устойчивость кредитной организации

В составе собственных средств выделяются:
- Уставный капитал - формируется за счет средств акционеров или пайщиков
- Резервный фонд - предназначен для покрытия возможных убытков
- Специальные фонды (амортизационные, экономического стимулирования)
- Нераспределенная прибыль отчетного года

Структура ресурсной базы коммерческих банков характеризуется преобладанием привлеченных средств, которые составляют до 90% всех ресурсов. Собственный капитал в развитых странах занимает 15-20% от общей ресурсной базы, в российских банках - около 10%, что обеспечивает необходимую устойчивость функционирования.

Основными видами привлеченных средств являются:
Вклады (депозиты) - денежные средства, передаваемые в банк для хранения на определенных условиях:
- Вклады до востребования - для текущих расчетов, с возможностью немедленного изъятия
- Срочные вклады - размещаемые на фиксированный срок с повышенным процентом
- Сберегательные вклады населения - включая целевые назначения

Депозитные сертификаты - особый вид срочных вкладов:
- Выдаются юридическим лицам на крупные суммы
- Могут быть именными и на предъявителя
- Фиксируют срок и процентную ставку
- Впервые введены в 1961 году в США

Межбанковское кредитование - важный источник ресурсов:
- Обеспечивает поддержание платежеспособности банков
- Осуществляется в рамках корреспондентских отношений
- Включает получение централизованных кредитных ресурсов

Операции РЕПО - продажа ценных бумаг с обязательством обратного выкупа:
- Представляют эффективный инструмент краткосрочного финансирования
- Позволяют банкам привлекать средства на конкурентных условиях

Евровалютные кредиты - современный инструмент управления пассивами:
- Основная форма - межбанковские депозиты в евровалютах
- Ведущая валюта рынка – евродоллары
- Позволяют банкам эффективно управлять ликвидностью

Эффективное управление пассивными операциями требует от банков разработки стратегии привлечения ресурсов, учитывающей конъюнктуру денежного рынка, потребности клиентов и нормативные требования. Диверсификация источников финансирования и оптимизация стоимости привлекаемых ресурсов являются ключевыми факторами успешной банковской деятельности в современных условиях.

Сведения об авторах и источниках:

Коллектив авторов: Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Т.И. Капаева, Л.М. Максимова, О.М. Маркова, И.Я. Носкова, А.В. Печникова, В.Н. Сидоров, Л.Н. Ушакова, С.П. Эрастова, Н.Д. Эриашвили.

Источник: Общая теория денег и кредита

Данные публикации предназначены для студентов вузов и ссузов, практических работников финансово-банковской сферы и налоговых органов, а также для всех, кто интересуется вопросами денег, кредита и банков.