АНТИКРИЗИСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ В БАНКЕ

Рыночная экономика развивается циклически, и все отрасли, в том числе банковская, переживают как фазы подъема, бума, так и фазы спада. Банковские кризисы могут быть и результатом, и причи­ной общеэкономических кризисов; их вызывает совокупность разно­образных внутренних и внешних проблем. Мировой практике извест­но большое количество примеров банковских кризисов. Это позволяет выделять их общие черты, равно как и национальную специфику.

Под кризисом национальной банковской системы понимается масштабное ухудшение качества деятельности множества банков в стране, в результате чего значительное их число оказывается не в состоянии выполнять свои обязательства и осуществлять специфи­ческие операции. В международной практике принято выделять меж­дународные (глобальные), региональные и национальные банковские кризисы. Эксперты МВФ и МБРР систематизировали накопленный мировой практикой опыт и выделили признаки наступления банков­ского кризиса, разработали критерии его развития, отличающие его от незначительных конъюнктурных спадов.

Современная российская банковская система, несмотря на свое недолгое существование, уже неоднократно переживала кризисные состояния: межбанковский кризис 1995 г., системный банковский кри­зис 1998 г., «кризис доверия» 2004 г. Каждый из них имел свой ход развития, свои причины и последствия. Наиболее значительным и раз­рушительным был кризис 1998 г. Государство разработало систему мер, направленных на его преодоление, приняло концепцию реструктури­зации банковской системы. Глобальный финансовый кризис показал, что в современных условиях для разрешения кризисных явлений не­обходимы согласованные действия всего мирового сообщества.

Задания

16.1. Подберите каждому термину соответствующее определе­ние, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

16.2. Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ — да или нет).

1. Нарушение банком обязательных нормативов — сигнал о не­обходимости начала санации деятельности банка.

2. Основная причина кризиса банка — низкое качество внутрен­него управления в банке.

3. Неплатежеспособность (несостоятельность) банка и его банк­ротство — тождественные понятия.

4. Резкое увеличение процентных ставок за привлекаемые ресур­сы и рост затрат на рекламу могут свидетельствовать о скры­той неплатежеспособности банка.

5. Агентство по реструктуризации кредитных организаций в на­стоящее время занимается ликвидацией несостоятельных бан­ков.

6. Если банк вовремя не представил ежемесячную отчетность, то ЦБ РФ сразу относит его в категорию «кредитных организа­ций, находящихся в критическом состоянии».

7. Агентство по реструктуризации кредитных организаций в на­стоящий момент не действует.

8. Если проблемы банковского сектора привели к национализа­ции одного из его крупных предприятий, то специалисты оце­нивают эту ситуацию как системный банковский кризис.

9. Если в стране испытывают финансовые трудности более 10 бан­ков, то специалисты оценивают эту ситуацию как системный банковский кризис.

10. Значения контрциклических экономических показателей рас­тут во время банковского кризиса.

11. Проведение центральным банком рестриктивной денежно-кре­дитной политики неизбежно провоцирует возникновение бан­ковского кризиса.

12. Банковский кризис не носит системного характера, если для преодоления его последствий не требуются выделение бюджет­ных средств.

13. Рост ставок на межбанковском кредитном рынке — симптом начала системного банковского кризиса.

14. Опережающие темпы роста кредитных портфелей банков на фазе подъеме по сравнению с другими отраслями националь­ной экономики свидетельствуют о начале банковского кризиса.

15. Падение курсов акций банков — показатель пика банковского кризиса.

16. Приход в отрасль стратегических иностранных инвесторов кос­венно свидетельствует о кризисе национальной банковской системы.

17. Рост просроченной кредитной задолженности и чистой задол­женности по ссудам способен вызвать банковский кризис.

18. Центральный банк ответствен за недопущение развития сис­темного банковского кризиса, но не несет ответственности за кризис на конкретном его предприятии.

19. Глубина системного банковского кризиса измеряется затрата­ми на восстановление нормального функционирования банков, выраженными как доля ВВП.

20. Основные расходы на восстановление нормального функцио­нирования национальной банковской системы несут клиенты банков.

Тесты

16.3.Выберите правильный ответ.

1. К признакам, характеризующим возникновение проблем
в банке, относятся:

а) продажа основных фондов банка;

б) отток вкладов из банка;

в) неожиданное изменение организационной структуры банка;

г) отказ учредителей от распределения прибыли;

д) получение долгосрочного кредита в центральном банке.

2. С точки зрения устойчивости финансового состояния Банк
России разделяет все банки:

а) на две группы;

б) три группы;

в) четыре группы;

г) две категории и четыре группы;

д) пять групп.

3. Классификация кредитных организаций по устойчивости фи­-
нансового состояния осуществляется:

а) ежедневно;

б) еженедельно;

в) ежемесячно;

г) ежеквартально;

д) ежегодно.

4. Если кредитная организация, выполняющая экономические
нормативы, установленные ЦБ РФ, дважды за полгода задер­-
живает представление своей отчетности на 10 рабочих дней, то
она классифицируется как кредитная организация:

а) без недостатков в деятельности;

б) имеющая отдельные недостатки в деятельности;

16. Банковское дело. 241

в) испытывающая серьезные финансовые трудности;

г) находящаяся в критическом положении;

д) подлежащая ликвидации.

5. Для предупреждения несостоятельности кредитных организа­-
ций банковским законодательством предусматриваются следу­-
ющие меры:

а) финансовое оздоровление;

б) реорганизация;

в) назначение временной администрации;

г) отзыв лицензии;

д) введение моратория на удовлетворение требований креди-­
торов банка.

6. Структура плана мер по финансовому оздоровлению кредит-­
ной организации (как документ) должна состоять:

а) из части I, части II, приложения;

б) части I, части II, части III, приложения;

в) произвольного набора разделов;

г) преамбулы, части I, части II, части III, приложения;

д) частей I—V.

7. Разработать и представить в ЦБ РФ план мер по своему фи­-
нансовому оздоровлению банк должен в следующие сроки:

а) не позднее 30 календарных дней со дня получения требова­-
ния Банка России;

б) не позднее 60 календарных дней со дня получения требова­-
ния Банка России;

в) не позднее 30 рабочих дней со дня получения требования
Банка России;

г) не позднее 10 календарных дней со дня получения требова­-
ния Банка России;

д) не раньше чем будет проведено общее собрание учредите­
лей.

8. Как процесс финансовое оздоровление банка может включать
в себя следующие меры:

а) введение в нем центральным банком моратория на удовлет-­
ворение требований кредиторов;

б) оказание ему финансовой помощи со стороны участников;

в) введение временной администрации;

г) осуществление внутренней реорганизации;

д) изменение численности сотрудников.

9. Если планом финансового оздоровления банка предусмотрено оказание ему финансовой помощи, то указанная помощь мо­жет иметь характер:

а) кредита, предоставленного центральным банком;

б) кредита, предоставленного одним из участников;

в) прощения банку его задолженности;

г) введения в нем центральным банком моратория на удовлет­-
ворение требований кредиторов;

д) депозита, открытого в нем другим банком.

10. Если планом финансового оздоровления предусмотрено изме­-
нение структуры активов банка, то это предполагает следую-­
щие меры:

а) прощение банку его долга;

б) размещение в банке крупного долгосрочного депозита;

в) сокращение расходов на управление банком;

г) продажу активов, не приносящих дохода;

д) все вышеуказанное.

11. Если планом финансового оздоровления предусмотрено изме­-
нение структуры пассивов банка, то это предполагает следу­-
ющие меры:

а) размещение в банке крупного долгосрочного депозита;

б) увеличение собственного капитала;

в) сокращение расходов на управление банком;

г) продажу имущества, не приносящего дохода;

д) все вышеуказанное.

12. Если планом финансового оздоровления предусмотрено изме­-
нение организационной структуры банка, то это предполагает
следующие меры:

а) закрытие филиалов банка;

б) сокращение сотрудников банка;

в) преобразование организационно-правовой формы банка;

г) присоединение банка к другому банку;

д) все вышеуказанное.

13. При введении в кредитную организацию временной админист­-
рации имуществом банка распоряжается:

а) орган управления кредитной организации под контролем
временной администрации;

б) совет учредителей под контролем временной администра­-
ции;

в) руководитель временной администрации;

г) Комитет банковского надзора при ЦБ РФ;

д) комитет кредиторов.

14. Временная администрация вводится в банк в соответствии
с решением, принятым:

а) Банком России;

б) Правительством РФ;

в) арбитражным судом;

г) собственниками банка;

д) Агентством страхования вкладов.

15. Временная администрация может вводиться на следующий
максимальный срок:

а) на шесть месяцев;

б) 12 месяцев;

в) 18 месяцев;

г) три месяца;

д) любой срок.

16. Ликвидация банка-банкрота происходит по решению:

а) Банка России;

б) Агентства страхования вкладов;

в) собрания собственников;

г) арбитражного суда;

д) суда общей инстанции.

17. Затраты на ликвидацию банка-банкрота несет:

а) собственник банка;

б) вкладчики банка — физические лица;

в) вкладчики банка — юридические лица;

г) Банк России;

д) Агентство страхования вкладов;

е) нет верного ответа.

18. Симптомом кризиса в банке является:

а) отток депозитов физических лиц;

б) дополнительная эмиссия акция;

в) размещение банком собственных облигаций;

г) привлечение синдицированного кредита.

19. Симптомом кризиса в банке может быть:

а) размещение необеспеченных облигаций;

б) продажа собственных векселей;

в) высокий удельный вес межбанковских кредитов в пассивах
банка;

г) установление процентных ставок по депозитам на уровне выше среднерыночного.

20. Национальная банковская система вступает в системный кри­-
зис, когда удельный вес неработающих кредитов превышает:

а) 4 %;

б) 10 %;

в) 6 %;

г) 12 %;
д) 8 %.

21. Системный банковский кризис — это:

а) неспособность значительного числа банков осуществлять
свои базовые функции;

б) кризис, вызванный паникой населения;

в) кризис отдельного некрупного банка;

г) кризис неплатежей между хозяйствующими субъектами;

д) неспособность центрального банка поддерживать финансо­-
вую стабильность.

22. К экономическим факторам, усиливающим циклические коле­-
бания, относится:

а) увеличение объемов товарно-материальных запасов;

б) рост государственных расходов;

в) рост уровня безработицы в результате увеличения числа бан­-
кротств;

г) объем производства, прибыль бизнеса, процентные ставки,
объем денежной массы.

23. Индикатором системного банковского кризиса является:

а) рост объема денежной массы на 25% за финансовый год;

б) превышение неработающими активами банков уровня в 10%
от их совокупного объема;

в) превышение уровнем безработицы 10% персонала;

г) превышение неработающими кредитами уровня в 20% бан­-
ковских кредитных портфелей;

д) нет верного ответа.

24. Характеристикой системного банковского кризиса является то,
что:

а) стоимость операций по спасению банков превышает 2% ВВП;

б) стоимость санации отдельного банка составляет более 10%
совокупного собственного капитала банков;

в) темпы роста объемов кредитования более чем в два раза пре-­
вышают темпы роста ВВП;

г) объемы неработающих активов и чистых убытков банков ра-­
стут быстрыми темпами;

д) происходит «наплыв» требований в банки.

25. К числу экономических факторов, сдерживающих циклические
колебания, относится:

а) рост объемов товарно-материальных запасов;

б) увеличение непроцентных государственных расходов;

в) рост уровня безработицы в результате банкротств предпри­-
ятий;

г) экономический рост;

д) стабильность процентных ставок и темпов роста денежной
массы.

26. Считается, что банковский кризис завершится, когда:

а) доля неработающих активов банков будет составлять менее
10% от их общей величины;

б) удельный вес неработающих кредитов будет составлять ме­-
нее 8% от объема кредитных портфелей банков;

в) темпы роста ВВП достигнут докризисного уровня;

г) темпы роста выданных после кризиса кредитов в два раза
превысят темпы роста ВВП;

д) будут санированы все банки, пострадавшие в ходе кризиса.

27. Локальный банковский кризис — это:

а) кризис, вызванный паникой населения;

б) неспособность значительного числа банков осуществлять
свои базовые функции;

в) кризис отдельного некрупного банка;

г) кризис банков, расположенных в отдельном регионе;

д) кризис банков, специализирующихся на отдельных опера­-
циях.

28. «Инфекционный» банковский кризис — это:

а) кризис, вызванный паникой населения;

б) неспособность значительного числа банков осуществлять
свои базовые функции;

в) кризис отдельного коммерческого банка;

г) кризис, вызванный паникой среди вкладчиков другого
банка;

д) кризис, спровоцированный кризисными явлениями в дру­-
гих отраслях.

29. Признаком потенциальной угрозы кризиса считается:

а) неспособность значительного числа банков осуществлять свои базовые функции;

б) темпы кредитной экспансии более чем в два раза превыша­-
ют темпы роста ВВП;

в) рост спроса банков на овердрафтные кредиты;

г) рост дебиторской задолженности коммерческих банков;

д) рост удельного веса неработающих активов коммерческих
банков.

30. Кризис национальной банковской системы чаще всего вызы­вается:

а) «наплывом» требований в банк со стороны населения;

б) резкими колебаниями обменного курса национальной ва-­
люты;

в) невозвратом выданных кредитов;

г) неплатежами со стороны органов исполнительной власти;

д) верны пункты «а» и «в»;

е) нет верного ответа.

Задачи

16.4. Предложите свои решения.

1. Капитал банка составляет 5,7 млн руб., а достаточность соб­ственных средств — 3,3%. На какую величину учредители долж­ны увеличить капитал банка, чтобы повысить надежность бан­ка и соблюсти требования регулирующих органов?

2. Отношение прибыли банка к его активам составляет 1,55%, а соотношение собственных и привлеченных средств — 31,1%. Каково соотношение прибыли и собственных средств банка?

3. Прибыльность активов банка — 3%, прибыльность капитала — 18%, обязательства банка составляют 1,8 млрд руб. Каков дол­жен быть размер капитала банка?

4. Активы банка составляют 700 млн руб., объем обязательств пре­вышает размер капитала в шесть раз. Каким должен быть раз­мер капитала банка?

5. По данным отчетности, капитал банка составляет 5,6 млн руб., норматив достаточности собственных средств — 6,5%, недоста­ток ликвидных средств - 18 млн руб. В ходе проверки допол­нительно выявлены следующие факты:

а) у двух банков-корреспондентов отозваны лицензии, остат­-
ки на счетах в этих банках составляют 350 тыс. руб.;

б) банк владеет пакетом ценных бумаг балансовой стоимостью
300 тыс. руб., реальный курс которых упал на 5%;

в) кредитный портфель банка содержит кредит на сумму 6 млн руб., неправомерно отнесенный в первую группу, хотя дол­жен был быть отнесен в третью группу.

Определите недостаток ликвидных средств.

6. По данным отчетности, капитал банка составляет 2,7 млн руб.,

норматив достаточности собственных средств — 4,8%, недоста­ток ликвидных средств — 23 млн руб. В ходе проверки допол­нительно выявлены следующие факты:

а) банк владеет акциями своего акционера на сумму 60 тыс.
руб., который в свою очередь владеет акциями самого банка
на сумму 120 тыс. руб.;

б) банк владеет пакетом облигаций номиналом 250 тыс. руб.,
рыночная котировка которых составляет в настоящий мо-­
мент 25% от их номинальной стоимости;

в) кредитный портфель банка содержит кредит на сумму
0,5 млн руб., неправомерно отнесенный в первую группу, хотя
должен был быть отнесен во вторую группу.

Определите недостаток ликвидных средств.

7. Известны следующие данные состояния экономики и банковс-

кой системы страны:

денежная масса — 800 млрд руб., скорость оборота денег — 7,

уровень инфляции — 12%.

В стране действуют 1100 банков с суммарными активами в 250

млрд руб., величина привлеченных ресурсов банков — 180 млрд

руб., общая величина просроченных кредитов в банках — 4 млрд

руб.

18 банков попали в сложное финансовое положение и стали неплатежеспособными, величина вкладов в них составляет 70 млн руб. Центральным банком были предприняты следующие меры:

а) одному из банков был выдан стабилизационный кредит —
600 млн руб.;

б) был снижен норматив обязательных резервов с 10 до 3,5%;

в) вкладчикам банков, находящихся в сложном финансовом по­-
ложении, были даны гарантии возврата вкладов.

Оцените усилия центрального банка по спасению указанных предприятий. Можно ли данную ситуацию назвать «системным банковским кризисом»? Аргументируйте свой ответ.

8. Суммарные активы банковской системы — 8 млрд руб., сум­марные вклады — 2 млрд руб.

Банк, располагающий активами в 200 млн руб., вкладами в 30 млн руб. и просроченной задолженностью в своем кредит­ном портфеле в 20 млн руб., попал в сложное финансовое положение. Используя российский опыт реструктуризации банковской системы, предположите дальнейшее развитие си­туации. Какие меры могут быть предприняты? 9. Известны следующие данные о деятельности банка (млн руб.):

— касса — 0,06;

— расчетные счета клиентов — 18,5;

— выданные межбанковские кредиты — 2,7;

— полученные межбанковские кредиты — 0,5;

— депозиты всего — 38, из них на срок до одного месяца — 16, до года — 11, свыше года — 8, до востребования — 3;

— ссудная задолженность всего — 40, в том числе до одного месяца — 28, до года — 10, свыше года — 2;

— вложения в краткосрочные ценные бумаги — 5, в том числе в облигации Банка России — 3;

— капитал — 5.

Оцените, что даст банку снижение норматива обязательных ре­зервов с 10 до 3,5% (постройте баланс банка, используя счет для хранения обязательных резервов в ЦБ РФ и корреспон­дентский счет в ЦБ РФ). 10. Как изменится величина денежной массы в обращении при сни­жении норматива обязательных резервов с 10 до 3,5%, если доля наличности в денежной массе составляет 20%?

Проблемные вопросы

16.5.Дайте письменные ответы.

1. Что такое «нормальное состояние» банковской системы? Ка­кие критерии (экономические показатели) нормального фун­кционирования банковской системы вы можете назвать?

2. В рыночной экономике постоянно какие-то банки разоряются или испытывает финансовые трудности. Чем от этого обычно­го хода событий отличается системный банковский кризис? Какие критерии системного банковского кризиса вы можете выделить?

3. Как долго может продолжаться системный банковский кризис? Возможен ли такой вариант, что банковская система вообще не выйдет из кризиса? Какие показатели свидетельствуют, что банковская система преодолела кризисную ситуацию?

17. Банковское дели.

4. Финансовая глобализация была отличительной чертой послед­него десятилетия. Именно финансовая глобализация стала при­чиной широкого распространения текущего кризиса. Какие каналы распространения кризиса выдеяют эксперты?¹ Какие меры по предотвращению в будущем подобных кризисов они предлагают?

5. Какие банки в России чаще всего рискуют попасть в кризис­ные ситуации — молодые или относительно давно действую-

¹ щие? Универсальные или узко специализированные? Работа­ющие только с юридическими лицами или также с населением? Существует ли конкретная категория банков, наиболее подвер­женная кризисным явлениям?

6. По каким признакам можно судить о том, что в банке возникли и нарастают явления кризисного характера? Какими призна­ками начала кризисных явлений банк может себе позволить пренебрегать и как долго?

7. К возникновению у банка признаков проблемности его хозяе­ва и менеджеры могут отнестись по-разному. От чего это зави­сит?

8. Законодательство допускает такую ситуацию, когда на осно­вании одних и тех же явлений кризисного характера к банкам могут применяться различные принудительные меры воздей­ствия. Чем это обусловлено?

9. Какие контрольные органы могут и должны быть созданы в бан­ке и как им следует работать? Проанализируйте изменения, внесенные Банком России в положение от 16 декабря 2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», обобщая опыт острой фазы кризиса конца 2008 г.

10. По каким признакам можно судить о качестве антикризисного управления в банке? В каких случаях банк может, а в каких обязан разрабатывать меры по антикризисному управлению?

¹ Бланшар О. Кризис: механизм распространения и методы противодей ствия // Банки: мировой опыт. 2009. № 3. С. 5—11.

ТЕМА 17