РЕГУЛИРУЮЩИХ ОРГАНОВ

Важнейшие функции Банка России — надзор за деятельностью коммерческих банков и координация их рабоы.

На первом месте стоит надзор — процесс внешнего контроля над деятельностью банков. Он включает отслеживание, наблюдение (мо­ниторинг), проведение проверок и анализ всех параметров их работы, существенных с точки зрения надзорного органа, включая как харак­теристики деятельности этих предприятий, так и ее результаты, в це­лях контроля соблюдения их сотрудниками норм законодательства, правил, устанавливаемых ЦБ РФ, и положений внутренних докумен­тов самих банков. Кроме того, надзорные органы могут и должны вы­являть типовые проблемы в отрасли и обеспечивать органы управле­ния банками информацией, позволяющей принимать соответствующие решения.

Надзор нужен для того, чтобы заставить или побудить предпри­ятие изменить направление своей деятельности в случае, если непри­нятие таких мер может иметь негативные последствия для самого бан­ка, его клиентов и для банковского сектора в целом. Такое воздействие на банк со стороны ЦБ РФ и/или иных руководящих органов и будет означать регулирование его деятельности.

Подобное регулирование Банком России частично базируется на данных надзора и включает внешнее управление функционирова­нием и развитием предприятия, которое реализуется в нормативных актах ЦБ РФ, адресованных одновременно всем банкам или их груп­пам (категориям); а также в решениях ЦБ РФ или его учреждений, относящихся к конкретному банку.

Идеальной системы надзора, которая могла бы полностью обес­печивать устойчивость банковского сектора, не существует. Однако рациональный надзор и эффективное регулирование предотвращают или по крайней мере ограничивают тот ущерб, который может быть причинен вкладчикам, кредиторам и банковской системе в целом из-за неправильного управления тем или иным банком.

По результатам осуществления надзорных мероприятий, а так-де после проведенного анализа отчетности Банк России относит все банки в одну из пяти классификационных групп в соответствии с Ука­занием от 30 апреля 2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического по­ложения банков». Первые две группы — устойчивые банки, две следу­ющие — проблемные банки, последняя — банки с признаками банкротства.

Надзорный орган вправе применять к банкам меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные. Конкретный на­бор применяемых мер может состоять как из операций одного лишь типа (предупредительных либо принудительных), так и сочетать их.

Задания

15.1. Подберите каждому термину соответствующее определение, со­вместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

15.2. Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ — да или

нет).

1. Надзор за банковской деятельностью осуществляют как регу­лирующие органы, так и саморегулируемые организации.

2. Банк России выступает единственным органом банковского надзора в нашей стране.

3. Совмещение банковского регулирования и надзора централь­ным банком характерно для всех стран с рыночной экономи­кой.

4. Банк России выступает органом пруденциального надзора за деятельностью банков, а ФНСРоссии — органом финансового надзора.

5. Агентами банковского надзора являются аудиторские компа­нии, специализирующиеся на банковском аудите.

6. В странах, где действует обязательное страхование банковско­го бизнеса, сювейверы выступают как агенты банковского над­зора.

7. Надзор и контроль — равнозначные понятия.

8. Базель-2 устанавливает новые принципы банковского надзора.

9. В рыночной экономике функцию внешнего надзора выполня­ет рыночная капитализация банка.

10. Центральный банк как орган пруденциального надзора несет ответственность за поддержание финансовой устойчивости всех прочих банков.

11.Банковский надзор необходим для поддержания финансовой стабильности в стране.

12. Количество отозванных банковских лицензий — показатель эффективности банковского надзора.

13.Банковский надзор может осуществляться на микро- и макро­уровнях.

14. Банковский надзор относится к административным методам управления банковской системой.

15. Надзорные органы могут и должны выявлять типовые пробле­мы в банковской сфере.

16. Надзор не может быть дистанционным.

17. Частью надзора являются инспекционные проверки.

18. Надзорный орган не вправе применять предупредительные меры воздействия.

19. Банк России осуществляет в нашей стране консолидирован­ный надзор за всем финансовым рынком.

20. Как орган надзора Банк России осуществляет мониторинг раз­вития финансовых рисков.

Тесты

15.3.Выберите правильный ответ.

1. Основных принципов банковского надзора:

а) три;

б) четыре;

в) пять;

г) шесть;

д) нет верного ответа.

2. Орган банковского надзора несет ответственность:

а) за поддержание стабильного функционирования банковской
системы;

б) проведение точного стресс-тестирования банков;

в) своевременное выявление кризисных ситуаций;

г) реализацию пруденциальных мер воздействия на проблем­-
ные банки;

д) нет верного ответа.

3. Критерии эффективного банковского надзора устанавливает:

а) Комитет по европейскому банковскому надзору;

б) Международный валютный фонд (МВФ);

в) Международный банк реконструкции и развития (МБРР);

г) Базельский комитет глав центральных банков;

д) национальный центральный банк.

4. В современном банковском надзоре выделяют следующие на­
правления деятельности:

а) мотивированное (профессиональное) суждение;

б) таргетирование индикаторов финансовой стабильности бан-­
ков;

в) разработка способов передачи рисков при трансграничных
операциях;

г) контроль над соблюдением норм противодействия легали­-
зации незаконно полученных доходов.

5. К индикаторам финансовой стабильности банков относятся:

а) быстрый рост кредитных портфелей;

б) спрэд ставок на межбанковском кредитном рынке;

в) темпы роста накоплений населения;

г) темпы роста выручки торговых предприятий;

д) верны пункты «а» и «б»;

е) верны пункты «а» и «в».

6. Положение на межбанковском кредитном рынке для органа
банковского надзора является:

а) показателем возможного банковского кризиса;

б) катализатором возможного банковского кризиса;

в) показателем активности национальных банков;

г) индикатором проблем с ликвидностью;

д) нет верного ответа.

7. Мотивированное (профессиональное) суждение — это:

а) точка зрения официального представителя органа банков-­
ского надзора;

б) оценка финансового специалиста;

в) мнение аудитора банка;

г) взгляд научного эксперта.

8. Децентрализованный банковский надзор могут осуществлять:

а) саморегулируемые организации;

б) банковские аудиторы;

в) рейтинговые компании;

г) финансовые специалисты;

д) сювейверы.

9. Мировой опыт показывает, что банковский надзор эффекти-­
вен, если:

а) деятельность органов банковского надзора строго формали­-
зована;

б) надзор осуществляют специалисты, обладающие такой же
квалификацией, что и сотрудники банков;

в) в банках созданы эффективные системы управления;

г) количество надзорных органов неограниченно;

д) применяется гибкая система бухгалтерского учета.

10. К основным принудительным мерам воздействия не относят:

а) штраф;

б) требование о замене руководителя;

в) рекомендации об исправлении создавшейся в банке ситуа­-
ции;

г) введение в банке временнной администрации;

д) отзыв у банка лицензии.

11. К принципам банковского надзора не относят:
а) единство требований органов надзора;

б) универсальность и обязательность;

в) профессионализм контроля;

г) оперативность надзора;

д) достоверность данных и полная ответственность за их каче-­
ство и конфиденциальность.

12. В большинстве стран банковский надзор осуществляет:

а) специализированный орган в составе правительства;

б) отдельное подразделение центрального банка;

в) комитет в рамках банковских ассоциаций;

г) саморегулируемые организации;

д) государственно-частное партнерство.

15.4. Выберите несколько правильных ответов.

1. Банковский надзор позволяет осуществлять мониторинг:

а) рыночного риска;

б) кредитного риска;

в) риска ликвидности;

г) инфляционного риска;

д) риска нелояльности персонала;

е) качества корпоративного управления;

ж) уровня квалификации персонала.

2. Консолидированный надзор — это надзор:

а) над банком и связанными с ним лицами;

б) банковскими холдингами;

в) членами финансово-промышленных групп;

г) банковскими группами;

д) банком и его филиалами, имеющими самостоятельный ба-­
ланс;

е) банком и его зарубежными филиалами и представитель­-
ствами;

ж) банками и небанковскими кредитными организациями.

3. Банковский надзор главным образом нацелен:

а) на обеспечение финансовой стабильности реальных соб­-
ственников банков;

б) поддержание финансовой стабильности в отрасли;

в) соблюдение банками принципов корпоративного управле-­
ния;

г) сохранение финансовой устойчивости конкретных социаль-­
но значимых банков;

д) противодействие легализации доходов, полученных пре­-
ступных путем;

ж) достижение транспарентности деятельности банков;

е) регулирование кредитного риска, принимаемого банками;

ж) недопущение дефляции банковских активов.

4. Банк России как орган банковского надзора:

а) руководствуется рекомендациями Базельского комитета;

б) разрабатывает собственные принципы банковского надзора;

в) учитывает только отдельные методики, принятые в между­
народной практике;

г) обязан следовать положениям, принятым Базельским коми­-
тетом;

д) может сочетать собственные методики и нормы, принятые
в международной практике;

е) подчиняясь рекомендациям Базельского комитета, утрачи­-
вает свою независимость;

ж) подчиняясь рекомендациям Базельского комитета, не в со­-
стоянии проводить самостоятельную денежно-кредитную
политику.

5. Банк России как орган банковского надзора обязан:

а) нести ответственность за достижение поставленных целей
денежно-кредитной политики;

б) согласовывать свои нормативные документы с банковским
сообществом;

в) регулярно проводить стресс-тестирование национальной
банковской системы;

г) контролировать соблюдение банками пруденциальных тре­-
бований;

д) регулярно публиковать доклады «О финансовой стабильно­-
сти»;

е) отслеживать изменения в деловой репутации руководите­
лей и собственников банков;

ж) проводить повышение профессиональной квалификации ра­-
ботников банков.

6. Инновационные направления развития банковского надзора
в нашей стране охватывают:

а) переход на международные стандарты бухгалтерского учета;

б) увеличение требований, предъявляемых к собственникам
банков;

в) внедрение новых методик расчета достаточности собствен­-
ного капитала банка;

г) разработку новых методов оценки основных банковских рис­
ков;

д) переход к индивидуальной оценке рисковости активов
в каждом банке;

е) возможность расчета уровня кредитных рисков в конкрет­
ном банке надзорными органами;

ж)обеспечение транспарентности раскрытия информации о принимаемых банком рисках.

Задачи