Погашение суммы долга единовременным платежом в конце срока

1. Единовременный платеж, т.е. наращенная сумма долга ( ), состоящая из суммы основного долга ( ) и суммы процентов ( ) за предоставленный кредит ( - годовая ставка процентов за кредит) можно определить используя рассмотренные ранее формулы простых или сложных процентов, заменив P на D, i на g. Например,

(1.78.)

(1.79.)

(1.80.)

2. Иногда кредитный договор предусматривает погашение кредита единовременным платежом в конце срока путем создания специального погасительного фонда. Погасительный фонд может создаваться за счет периодических взносов на определенный банковский счет. Естественно, что на сумму этих взносов, которые будут находиться на счете до даты погашения кредита, банк будет начислять проценты по ставке .

2.1. Если кредитный договор предусматривает погашение в конце срока только основной суммы долга ( ), а начисляемые на сумму долга проценты за кредит будут регулярно, в течение срока кредита выплачиваться кредитору, то срочную уплату ( ), т. е. ежегодную сумму расходов по обслуживанию кредита, состоящую из годовой суммы процентов и суммы ежегодных взносов в погасительный фонд ( ) можно определить по формуле:

(1.81.) (1.82.)

где -срочная уплата;

–основная сумма долга;

-процентная ставка % за кредит из расчета годовых;

- ежегодная сумма процентов за кредит;

– ежегодная сумма взносов в погасительный фонд;

– срок создания погасительного фонда, лет (не всегда будет равен сроку кредита – );

– ставка % по банковским вкладам из расчета годовых;

-коэффициент наращения погасительного фонда.

Если взносы в погасительный фонд производятся один раз в конце года, то коэффициент наращения определяется по формуле:

(1.83.)

Если взносы в погасительный фонд производятся - раз в году, то коэффициент наращения определяется по формуле:

(1.84.)

Если взносы в погасительный фонд производятся несколько раз в году ( - раз) и проценты на эти взносы также начисляются несколько раз в году ( -раз), то коэффициент наращения определяется по формуле:

(1.85.)

2.2. Если кредитный договор предусматривает погашение кредита единовременным платежом в конце срока путем создания погасительного фонда, при этом проценты на сумму долга периодически не выплачиваются, а присоединяются к основной сумме долга, то срочная уплата, в этом случае, определяется по формуле:

(1.86.)

Погашение долга разовым платежом выгодно для должника в случае, если .