Деятельность коммерческих банков

Коммерческие банки относятся ко второму уровню банковской системы. Рассмотрим их основные функции.

Кредитование. Предоставление кредитов - это главная экономическая функция банка. Мировой опыт кредитования показал, что оценка кредитной заявки должна базироваться на шести ключевых факторах:

1) характер заемщика (честность, искренность, цель);

2) наличие у заемщика юридического права подписывать кредитный договор;

3) способность получить достаточную прибыль или поток наличности, чтобы погасить кредит в установленный срок;

4) наличие обеспечения кредита (активы и другие ценности);

5) анализ сферы деятельности заемщика и определение факторов, которые могут отрицательно повлиять на возврат кредита;

6) соответствие кредитной заявки стандартам банка и правилам, установленным регулирующими (контролирующими) органами.

В банковской практике эти факторы (условия) получили название «Правила шести «си» (по первым буквам английских терминов).

Банковские ссуды можно квалифицировать по многообразным признакам. Например, в зависимости от срока банковские кредиты подразделяются на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (свыше одного года). В США, например, средний срок краткосрочных кредитов составляет 47 дней, долгосрочных - около 40 месяцев. Основную массу кредитов составляют краткосрочные кредиты.

В России подавляющая часть кредитов пока краткосрочные, как правило, до трех месяцев. Вместе с тем можно предположить, что с началом экономического роста средний срок предоставления кредитов значительно увеличится.

Ссуды можно классифицировать также по целям кредитования. Так, в США один раз в год коммерческие банки сообщают о структуре своего кредитного портфеля по целям кредитования. Обычно выделяют семь видов ссуд:

1) Ипотечные ссуды, т.е. ссуды предназначенные на покупку домов, квартир, сельхозугодий, имущества за рубежом и т.п. В США на эти ссуды приходится более 1/3 всех кредитов. В России этот вид кредита еще не получил достаточного развития.

2) Ссуды финансовым учреждениям, т.е. ссуды банкам, страховым и другим финансовым учреждениям. Основная их часть - межбанковский кредит.

3) Сельскохозяйственные ссуды, представляемые для проведения полевых работ, вскармливания скота и ухода за ним. В России эти кредиты в преобладающей степени предоставляет система Агропромбанка.

4) Ссуды торговым и промышленным кампаниям для покрытия расходов на покупку товарно-материальньк запасов, уплату налогов и выплату зарплаты, покупку оборудования и т.д. Они составляют около 1/3общего объема кредитных вложений, в России же - основную часть.

5) Ссуды частным лицам на потребительские цели. В США они составляют около 20 % всех кредитов, в России - лишь незначительную часть.

6) Лизинговое финансирование, т.е. банк покупает оборудование или машины и передает их в аренду своим клиентам. В США эта доля составляет около 2 %, в России лизинг только начинает развиваться.

7) Прочие ссуды (включая кредиты органам власти, иностранным государствам).

Техника кредитования.В странах с развитой рыночной экономикой значительное развитие получил такой вид кредитования, как револьверная кредитная линия. Будучи одной из наиболее гибких форм кредитования, она зачастую предоставляется без специального обеспечения и может выдаваться как на небольшой срок, так и на 3-5 лет.

В чем суть такого кредита? Банк и клиент заключают соглашение, по которому заемщик может заимствовать средства в пределах определенного лимита, погашать частично или полностью взятую сумму кредита, повторно заимствовать в пределах лимита и срока действия кредитной линии. Банк и заемщик также договариваются о ставке по реально взятым кредитам и размере комиссионных за ту часть кредитной линии, которая оказалась невостребованной. Вариантов здесь, конечно, может быть много. В России с укреплением самих предпринимательских структур и более тесной связи их с банками револьверная кредитная линия начинает применяться все чаще.

Значительная часть краткосрочных банковских кредитов в США в последние годы предоставляется кредитами под обеспечение активами, такими как дебиторская задолженность; запасы сырья, материалов или готовой продукции. Например, банк может предоставить кредит в размере 65 % текущей дебиторской задолженности фирмы (т.е. всей задолженности, которая не является просроченной) или 50 % суммы товарно-материальных запасов. По мере погашения дебиторской задолженности или продажи товарно-материальных ценностей часть наличных средств возвращаются в банк для погашения кредита.

Здесь возможен и такой вариант, банк перечисляет предприятию 70-90 % его дебиторской задолженности, но право собственности на нее переходит к банку. После оплаты счетов покупателями банк перечисляет предприятию оставшиеся 30-10 % дебиторской задолженности за вычетом процентов и комиссионных. Такая форма кредита получила название факторинг.

Процентная ставка по кредиту определяется различными факторами, но главными являются: спрос и предложение денежных ресурсов, уровень межбанковской конкуренции, уровень учетной ставки и резервных требований, тип заемщика. В западных странах широко применяется система базовых ставок. Например, широко известна ставка «прайм-рейт» - (prime rate). Сегодня в США преобладающей прайм-рейт считается самая распространенная ставка, объявленная тридцатью банками «денежными центрами». Другой базовой ставкой является ЛИБОР(Лондонская Межбанковская ставка предложения по краткосрочным евродолларовым депозитам).

Однако в последнее время крупнейшие банки все больше ориентируются на ставки открытого денежного рынка на момент выдачи кредита.

В системе регулирования процентных ставок в кредитных договорах используются ставка «кэп» (cap) - верхний предел ставки по кредиту, процентный «флор» (floor) - минимальная процентная ставка, а также процентный «коридор» - определяющий пределы изменения ставок по кредиту в зависимости от обстоятельств.

Привлечение вкладов. Привлечение вкладов - второе важнейшее направление деятельности банков. Вклады - это основа, за счет которой банки развиваются и преуспевают. Наиболее дешевый вид ресурсов банка - остатки на расчетных и текущих счетах клиентов, по которым процент или не платится, или платится низкий процент. Вместе с тем расчетные счета - это один из непредсказуемых инструментов, поэтому высокий их удельный вес в кредитных ресурсах ослабляет ликвидность банка.

Более дорогой вид ресурсов - срочные депозиты. Они оказываются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов, что позволяет осуществлять кредитование на более длительные сроки, и следовательно, под более высокие проценты.

Наиболее дорогие ресурсы - межбанковский кредит. Практика таких кредитов достаточно развита. Причем и на Западе, и в России широкое развитие получили однодневные кредиты - овернайт (overnight).

Наконец, последним источником финансовых ресурсов банков являются вклады населения. В развитых странах их доля относительно велика. При достаточном объеме этих вкладов они становятся наиболее стабильным ресурсом. В России на 1 февраля 1996 г. суммарный размер вкладов населения во всех банках достиг 80,1 трлн. руб., из них в Сбербанке - 54,9 трлн. руб.

Конечно, для вкладчиков очень важно оценить, насколько надежен банк. Определить это даже специалистам непросто. Российские вкладчики могут в лучшем случае ориентироваться на рейтинг банков, публикуемый в газете «Известия». При его анализе следует обратить внимание на ряд показателей: сумму активов банка, его прибыль, собственный капитал банка, объем ссуд, объем обязательств, отношение прибыли на единицу активов (RОА), отношение собственного капитала банка к обязательствам.

В крупных банках Запада для оценки риска платежеспособности используется, например, коэффициент Кука (К_к):

Сумма активов банка рассчитывается с учётом соответствующих коэффициентов риска. Коэффициент Кука должен быть не менее 8 %. Критическим уровнем платежеспособности банка является К_к равный 4 %.

В России с 1996 года действует норматив достаточности капитала. Этот норматив устанавливается Центральным банком для коммерческих банков в размере: с 1.07.1996 г. - 5 %, 1.02.1997 г. - 6 %, 1.02.1998 г. - 7 %, 1.02.1999 г. - 8 %.

Рассмотрим с этой точки зрения российский банк «Газпромбанк», входящий в число 50 крупнейших банков России. На 1 января 1996 г. сумма его активов составила 1706,6 млрд. руб., собственный капитал - 393,8 млрд. руб., балансовая прибыль - 139,9 млрд. руб., вложения в государственные ценные бумаги - 56 млрд. руб., привлеченные ресурсы - 939 млрд. руб. К_к составляет более 100 %. Это высокий показатель надежности банка.

Новые банковские услуги. Один из новых видов услуг коммерческих банков - трастовые услуги. Они включают управление собственностью и другими активами, принадлежащими клиентам банка, а также распоряжение их ценными бумагами и займами. Трастовое отделение банка должно ставить благосостояние своих клиентов превыше интересов банка, в то время как для других банковских услуг зачастую имеет место обратное действие. Трастовые услуги предоставляются как предприятиям, так и частным лицам. Например, многие семьи в США, имеющие маленьких детей, прибегают к услугам банка как попечителя их семейных активов в случае гибели родителей или их серьезной нетрудоспособности. При таком попечительстве банк принимает на себя обязательство сохранять и защищать эти активы до того времени, пока дети не станут совершеннолетними и не смогут самостоятельно распоряжаться ими. Многие небольшие инвесторы передают трастовым отделениям банка юридическое право распоряжаться своими ценными бумагами. При хорошо диверсифицированном портфеле активов и низких комиссионных за посредничество это достаточно выгодно.

Другая новая разновидность деятельности коммерческих банков - инвестиционные банковские услуги. Это вложения в различные ценные бумаги, а также андеррайтинг - гарантированное размещение, или покупка новых ценных бумаг у их клиентов и последующая их перепродажа другим покупателям с целью получения прибыли от такого акта купли-продажи. Сегодня возможности российских банков по оказанию таких услуг большие, несмотря на еще недостаточную развитость фондового рынка в целом и правовой базы.

Таким образом, банки играют громадную роль в экономике. В России середины 90-х годов XXстолетия они - наиболее развитый сектор рыночной экономики, ее, образно говоря, локомотив. Успех рыночных преобразований будет зависеть во многом именно от политики банков.

Основные понятия:

Кредитно-денежная (монетарная) политика государства

Денежная система

Денежная единица

Масштаб цен

Кредитные деньги

Банкноты

Чеки

Кредитные карточки

Чековые вклады

Денежные агрегаты

М₁,М₂,М₃