Организация ввода начальных остатков по счетам бухгалтерского учета

Если организация уже ведет хозяйственную деятельность на момент начала использования программы, то потребуется ввести входящие остатки по всем счетам бухгалтерского и налогового учета.

Остатки должны быть внесены по состоянию на начало отчетного периода – года, квартала, или месяца (первое предпочтительнее). Предположим, если нам нужно ввести сальдо на 01.01.2017г. датой операции должен быть последний календарный день прошедшего месяца, то есть 31.12.2016г.

Для ввода входящих остатков в плане счетов конфигурации предусмотрен специальный вспомогательный счет 000. Он используется для корреспонденции с дебетом или кредитом того счета, по которому необходимо ввести остаток.

Правильность внесения остатков бухгалтерского учета можно проверить с помощью стандартного отчета «Оборотно-сальдовая ведомость», сформировав его в меню «Отчеты». На вспомогательном счете 000 сальдо на дату ввода остатков должно получиться равным нулю.

1) Выберите в меню «Главное» –> «Помощник ввода остатков»

Рисунок 3.1 – Помощник ввода начальных остатков

1.2. Введите начальные остатки по счету 50.01:

– выберите счет 50.01 на вкладке «Основные счета плана счетов»;

– нажмите кнопку «Ввести остатки по счету».

Рисунок 3.2 – Ввод начальных остатков

Будет открыт документ «Ввод остатков».Внесите данные и нажмите кнопкуОК.

Рисунок 3.3 – Документ «Ввод остатков»

1.3 Самостоятельно введите начальные остатки на остальных счетах, используя следующие данные:

Остатки 51 счета (Расчетный счет)

Остатки 01 счета (Основные средства)

Будет открыт документ "ВВОД НАЧАЛЬНЫХ ОСТАТКОВ"

Рисунок 3.4 – Документ «Ввод остатков» (вкладка «Начальные остатки»)

Рисунок 3.5 – Документ «Ввод остатков» (вкладка «Бухгалтерский учет»)

Рисунок 3.6 – Документ «Ввод остатков» (вкладка «Налоговый учет»)

Рисунок 3.7 – Документ «Ввод остатков» (вкладка «События»)

Рисунок 3.8 – Документ «Ввод остатков» (Основные средства)

2) Проверка правильности ввода начальных остатков:

Выберите в меню «Отчеты» ® «Оборотно-сальдовую ведомость» и сформируйте данный отчет за IV квартал 2016 года. Если дебетовый оборот счета 000 равен кредитовому обороту счета 000, то остатки введены Вами правильно.

Рисунок 3.9 – Оборотно-сальдовая ведомость