Ответственность гражданина-должника и органов управления должника

В случае нарушения положений законодательства о несостоятельности (банкротстве) руководителем должника, собственником имущества должника – унитарного предприятия, членами органов управления должника, членами ликвидационной комиссии (ликвидатором), гражданином-должником указанные лица обязаны возместить убытки, причиненные в результате такого нарушения.

Неподача заявления должника в арбитражный суд в случаях и в срок, установленные Законом, влечет за собой субсидиарную ответственность лиц, на которых возложена эта обязанность, по обязательствам должника, возникшим после истечения месячного срока с даты возникновения соответствующих обязательств.

В случае, если заявление должника подано должником в арбитражный суд при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме или должник не принял меры по оспариванию необоснованных требований заявителя, должник несет перед кредиторами ответственность за убытки, причиненные возбуждением дела о банкротстве или необоснованным признанием требований кредиторов.

В случае банкротства должника по вине учредителей (участников) должника, собственника имущества должника – унитарного предприятия или иных лиц, в т.ч. по вине руководителя должника, которые имеют право давать обязательные для должника указания и имеют возможность иным образом определять его действия, не учредителей (участников) должника или иных лиц в случае недостаточности имущества должника может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

В случаях, установленных законодательством, руководитель должника -- физическое лицо, члены органов управления должника – физические лица, а также должник – гражданин может быть привлечен к уголовной или административной ответственности.

Правом на подачу заявления о признании должника банкротом обладают уполномоченные органы в порядке, установленном Правительством РФ, и конкурсные кредиторы.

Уполномоченные органы – федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством РФ представлять в деле о банкротстве и в процедурах банкротства требования об уплате обязательных платежей и требования РФ по денежным обязательствам, а также органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления, уполномоченные представлять в деле о банкротстве и в процедурах банкротства требования по денежным обязательствам соответственно субъектов РФ и муниципальных образований.

Конкурсные кредиторы – кредиторы по денежным обязательствам, за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате вознаграждения по авторским договорам, а также учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия.

Участниками собрания кредиторов с правом голоса являются конкурсные кредиторы и уполномоченные органы. В собрании кредиторов вправе участвовать без права голоса представитель работников должника, представитель учредителей (участников) должника, представитель собственника имущества должника – унитарного предприятия, которые вправе выступать по вопросам повестки собрания кредиторов.

Организация и проведение собрания кредиторов осуществляется арбитражным управляющим.

К исключительной компетенции собрания кредиторов относятся:

* принятие решения о введении и об изменении срока проведения финансового оздоровления, внешнего управления и об обращении с соответствующим ходатайством в арбитражный суд;

* утверждение и изменение плана внешнего управления;

* утверждение плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности;

* утверждение требований к кандидатурам административного, внешнего и конкурсного управляющих;

* выбор саморегулируемой организации для представления в арбитражный суд кандидатур арбитражных управляющих;

* выбор реестродержателя из числа аккредитованных саморегулируемой организацией;

* принятие решения о заключении мирового соглашения;

* принятие решения об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства;

* принятие решений об образовании комитета кредиторов, определении количественного состава, избрании членов комитета и о досрочном прекращении полномочий комитета кредиторов;

* избрание представителя собрания кредиторов.

Конкурсный кредитор, уполномоченный орган обладают на собрании кредиторов числом голосов, пропорциональным размеру их требований к общей сумме требований, включенных в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов. Суммы штрафных санкций для целей определения числа голосов не собрании кредиторов не учитываются.

Собрание кредиторов правомочно в случае, если на нем присутствуют участники, включенные в реестр требований кредиторов и обладающие более чем половиной голосов от общего числа голосов, включенных в реестр.

В случае, если собрание кредиторов не проведено арбитражным управляющим в сроки, установленные законодательством, оно может быть проведено лицами, требующими его созыва.

По решению собрания кредиторов или временного управляющего реестродержатель, ведущий реестр требований кредиторов, при проведении собрания кредиторов может осуществлять следующие функции:

* проверять полномочия и регистрировать лиц, участвующих в собрании кредиторов;

* обеспечивать установленный порядок голосования;

* подсчитывать голоса;

* составлять протокол об итогах голосования.

Уведомлением о проведении собрания кредиторов признается направление конкурсному кредитору, в уполномоченный орган сообщения по почте не позднее чем за 14 дней до даты проведения собрания кредиторов.

При количестве конкурсных кредиторов и уполномоченных органов более 500 надлежащим уведомлением признается опубликование сообщения о проведении собрания кредиторов в СМИ в порядке, определенном законодательством.

Собрание кредиторов созывается по инициативе:

* арбитражного управляющего;

* комитета кредиторов;

* конкурсных кредиторов и (или) уполномоченных органов, права требования которых составляют не менее чем 10 % общей суммы требований;

* одной трети от общего количества конкурсных кредитов и уполномоченных органов.

В требовании о проведении собрания кредиторов должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку собрания кредиторов. Арбитражный управляющий не вправе вносить изменения в формулировку этих вопросов.

Собрание проводится арбитражным управляющим не позднее чем в течение трех недель с даты получения требования о проведении собрания.

Дата, время и место проведения собрания кредиторов не должны препятствовать участию в нем кредиторам или их представителям, а также иным лицам, имеющим право на участие в собрании.

Решения собрания кредиторов по вопросам, поставленным на голосование, принимаются большинством голосов от числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, присутствующих на собрании кредиторов.

В случае, если решение собрания кредиторов нарушает права и законные интересы лиц, участвующих в деле о банкротстве либо принято с нарушением пределов компетенции собрания кредиторов, такое решение может быть признано недействительным арбитражным судом по заявлению лиц, участвующих в деле о банкротстве или третьих лиц. Такое решение может быть обжаловано в порядке, установленном Законом о банкротстве.

Реестр требований кредиторов ведет арбитражный управляющий или реестродержатель (профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг).

Договор с реестродержателем может быть заключен только при наличии у него договора страхования ответственности на случай причинения убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве. Информация о реестродержателе должна быть предоставлена арбитражным управляющим в арбитражный суд не позднее чем через пять дней с даты заключения договора. Оплата услуг реестродержателя осуществляется за счет средств должника, если собранием кредиторов не установлен иной источник оплаты.

В реестре учет требований кредиторов ведется в валюте РФ. Требования кредиторов включаются в реестр требований и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер. В реестре указываются сведения о каждом кредиторе, о размере его требований к должнику, об очередности удовлетворения каждого требования кредитора, а также основания возникновения требований кредиторов.

Комитет кредиторов представляет законные интересы конкурсных кредиторов, уполномоченных органов и осуществляет контроль за действиями арбитражного управляющего, а также реализует иные, предоставленные собранием кредиторов полномочия. Количественный состав комитета определяется собранием кредиторов численностью от 3 до 11 человек.

В случае численности кредиторов и уполномоченных органов менее 50 комитет может не образовываться.

Комитет вправе:

* требовать от арбитражного управляющего или руководителя должника предоставить информацию о финансовом состоянии должника в ходе процедур банкротства;

* обжаловать в арбитражный суд действия арбитражного управляющего;

* принимать решения о созыве собрания кредиторов;

* принимать решения об обращении к собранию кредиторов с рекомендацией об отстранении арбитражного управляющего от исполнения его обязанностей;

* принимать другие решения, а также совершать иные действия в случае предоставления собранием кредиторов таких полномочий в порядке, установленном законодательством.

При решении вопросов на заседании комитета кредиторов каждый член комитета обладает одним голосом. Передача права голоса членом комитета иному лицу не допускается. Решения комитета кредиторов принимаются большинством голосов от общего числа членов комитета кредиторов. Для реализации своих полномочий комитет кредиторов вправе избрать своего представителя. Регламент работы комитета кредиторов определяется им самостоятельно.

Арбитражным управляющим может быть гражданин РФ, соответствующий следующим требованиям:

* зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя;

* имеет высшее образование;

* имеет стаж руководящей работы не менее чем два года в совокупности;

* сдал теоретический экзамен по программе подготовки арбитражных управляющих;

* прошел стажировку сроком не менее шести месяцев в качестве помощника арбитражного управляющего;

* не имеет судимости за преступления в сфере экономики и др. судимости в соответствии с действующим законодательством;

* является членом одной из саморегулируемых организаций.

Если на арбитражного управляющего возлагаются полномочия руководителя должника, на него распространяются все требования и по отношению к нему применяются все меры ответственности в соответствии с действующим законодательством.

Не могут быть утверждены арбитражным судом в качестве арбитражных управляющих лица:

* которые являются заинтересованными по отношению к должнику, кредиторам;

* в отношении которых введена процедура банкротства;

* которые не возместили убытки, причиненные должнику, кредиторам, третьим лицам при исполнении обязанностей арбитражного управляющего;

* которые дисквалифицированы или лишены права управлять делами и/или имуществом других лиц;

* которые не имеют договоров страхования ответственности на случай причинения убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве.

Договор страхования ответственности признается формой финансового обеспечения ответственности арбитражного управляющего и должен быть заключен на срок не менее чем на год с обязательным последующим возобновлением на тот же срок. Минимальная страховая сумма не может быть менее чем три млн. руб. в год. Кроме того арбитражный управляющий в течении 10 дней с даты его утверждения должен дополнительно застраховать свою ответственность в размере, зависящем от балансовой стоимости активов должника:

* 3 % балансовой стоимости активов должника, превышающей 100 млн. руб., при балансовой стоимости активов должника от 100 до 300 млн. руб.;

* 6 млн. руб. и 2 % балансовой стоимости активов должника, превышающей 300 млн. руб., при балансовой стоимости активов должника от 300 млн. руб. до 1 млрд. руб.;

* 20 млн. руб. и 1 % балансовой стоимости активов должника, превышающей 1 млрд. руб., при балансовой стоимости активов должника более чем 1 млрд. руб.

Собрание кредиторов вправе предусмотреть к кандидатуре арбитражного управляющего дополнительные требования:

* наличие у кандидата высшего юридического, экономического или образования по специальности, соответствующей сфере деятельности должника;

* наличие у кандидата определенного стажа работы на должностях руководителей организаций в соответствующей отрасли экономики;

* установление количества процедур банкротства, проведенных кандидатом в качестве арбитражного управляющего.

Арбитражный управляющий вправе быть членом только одной саморегулируемой организации арбитражных управляющих.

Арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом, имеет право:

* созывать собрание кредиторов;

* созывать комитет кредиторов;

* обращаться в арбитражный суд с заявлениями и ходатайствами в случаях, предусмотренных Законом о банкротстве;

* получать вознаграждение в размерах и в порядке, которые установлены Законом о банкротстве;

* привлекать для обеспечения осуществления своих полномочий на договорной основе иных лиц с оплатой их деятельности за счет средств должника;

* подать в арбитражный суд заявление о досрочном прекращении исполнения своих обязанностей

Арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом, обязан:

* принимать меры по защите имущества должника;

* анализировать финансовое состояние должника;

* анализировать финансовую, хозяйственную и инвестиционную деятельность должника, его положение на товарных и иных рынках;

* вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных Законом о банкротстве;

* предоставлять реестр требований кредиторов лицам, требующим проведения общего собрания кредиторов;

* возмещать убытки должнику, кредиторам, третьим лицам в случае причинения им убытков при исполнении своих обязанностей в соответствии с решением суда;

* выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства;

* осуществлять иные, установленные Законом о банкротстве, функции.

Ответственность. Неисполнение или ненадлежащее исполнение арбитражным управляющим своих обязанностей является основанием для его отстранения арбитражным судом по требованию лиц, участвующих в деле о банкротстве, а также исключения из саморегулируемой организации арбитражных управляющих.

Вознаграждение арбитражного управляющего за каждый месяц работы устанавливается по решению собрания кредиторов и утверждается арбитражным судом в размере не менее чем 10 тыс. руб. За счет средств кредиторов может быть установлено и утверждено арбитражным судом дополнительное вознаграждение, выплачиваемое за результаты его деятельности. Вознаграждение лицам, привлекаемым арбитражным управляющим для обеспечения своей деятельности, выплачивается как правило за счет имущества должника.

При рассмотрении дела о банкротстве должника – юридического лица применяются следующие процедуры банкротства:

* наблюдение;

* финансовое оздоровление;

* внешнее управление;

* конкурсное производство;

* мировое соглашение.

Возмещение расходов, связанных с публикацией сведений о банкротстве, осуществляется за счет имущества должника. При недостаточности у должника средств на покрытие таких расходов, оплата производится за счет средств кредитора, обратившегося с заявлением о возбуждении в отношении должника дела о банкротстве.

В целях проведения государственной политики в сфере финансового оздоровления и банкротства Правительство РФ:

* определяет порядок подачи заявлений уполномоченными органами;

* определяет порядок объединения и представления требований об уплате обязательных платежей и требований РФ по денежным обязательствам в деле о банкротстве и в процедурах банкротства;

* осуществляет координацию деятельности представителей федеральных органов исполнительной власти и представителей государственных внебюджетных фондов как кредиторов по денежным обязательствам и обязательным платежам;

* определяет порядок проведения учета и анализа платежеспособности стратегических предприятий и организаций;

* утверждает правила профессиональной деятельности арбитражного управляющего и деятельности саморегулируемой организации арбитражных управляющих.

Регулирующий орган:

* осуществляет контроль за соблюдением саморегулируемыми организациями арбитражных управляющих законов и нормативных актов, регулирующих их деятельность;

* проводит проверки деятельности саморегулируемых организаций;

* обращается в арбитражный суд с заявлением об исключении саморегулируемых организаций из гос. реестра этих организаций;

* обращается в суд с заявлением о дисквалификации арбитражного управляющего;

* оказывает поддержку саморегулируемым организациям и арбитражным управляющим в ходе процедур банкротства;

* участвует в организации подготовки арбитражных управляющих и принятии теоретического экзамена;

* утверждает единую программу подготовки арбитражных управляющих;

* ведет единый государственный реестр саморегулируемых организаций арбитражных управляющих и реестр арбитражных управляющих;

* осуществляет иные полномочия в соответствии с Законом о банкротстве и др. законами и нормативными актами.

Досудебная санация

Закон определяет досудебную санацию как меру по восстановлению платежеспособности должника, применяемую собственником имущества должника – унитарного предприятия, учредителями (участниками) должника – юридического лица, кредиторами должника и иными лицами в целях предупреждения банкротства. Мерой по восстановлению платежеспособности является финансовая помощь в размере, достаточном для погашения денежных обязательств и обязательных платежей, оказываемая как безвозмездно, так и с возвратом задолженности путем принятия на себя должником и иными лицами обязательств в пользу третьих лиц, предоставивших эту помощь.

Законом предусматривается возможность проведения досудебной санации за счет средств федерального, местного бюджета, или государственных внебюджетных фондов. Для реализации этого положения необходимы два условия:

* в соответствующих бюджетах должны быть предусмотрены статьи расходов на эти цели;

* условия проведения санации должны быть установлены в законе о бюджете.

Преимущественным правом на проведение санации имеют: собственник, кредиторы и трудовой коллектив предприятия-должника. Если ни один из них не желает принять участие в санации, то объявляется конкурс, в котором могут принимать участие любые юридические и физические лица, в том числе иностранные.

Лица, получившие право на осуществление санации, принимают на себя сообща обязанность в полном объеме и своевременно рассчитаться со всеми кредиторами в согласованные с ними сроки и несут непосредственно перед кредиторами ответственность за соблюдение указанной обязанности. Требования кредиторов удовлетворяются в порядке очереди, установленной законодательством.

Между участниками санации заключается соглашение, в котором конкретизируются обязанности участников, связанные с удовлетворением требований кредиторов, определяются сроки такого удовлетворения, предполагаемая продолжительность санации, ответственность того из участников, кто откажется от участия в санации.

Для проведения санации устанавливается максимальный срок – 18 месяцев. После первых 12 месяцев должно быть удовлетворено не менее 40% общей суммы долгов. Если это требование не выполняется, то санация прекращается.

До истечения срока, указанного в соглашении, собственник, любой из кредиторов или трудовой коллектив может потребовать прекращения санации по причине неэффективного проведения или того, что действия участников направлены на ущемление прав заявителя.

Санация прекращается с окончанием срока ее проведения, в случае, если по истечении 12 месяцев не удовлетворено 40% требований или установлена неэффективность ее проведения. Во всех случаях арбитражный суд может прекратить санацию и вынести решение о признании должника банкротом и открытии конкурсного процесса. Если суд считает цель санации достигнутой, он прекращает производство по делу.

Наблюдение

Это первый этап арбитражного управления предприятием, который начинается с момента возбуждения арбитражным судом дела о банкротстве предприятия-должника, продолжается в течение всей стадии подготовки дела к рассмотрению в суде и заканчивается решением суда либо о признании предприятия банкротом и о введении конкурсного производства, либо о введении финансового оздоровления или внешнего управления, либо об утверждении мирового соглашения, либо об отказе в признании должника банкротом. Временный управляющий назначается арбитражным судом из числа кандидатур, предложенных саморегулирующейся организацией арбитражных управляющих.

Основными целями периода наблюдения являются обеспечение арбитражным управляющим сохранности имущества и проведение анализа финансового состояния несостоятельного предприятия для определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника.

В период наблюдения основные цели данного этапа арбитражного управления реализует временный управляющий, назначаемый арбитражным судом. Период наблюдения длится, как правило, до семи месяцев. В это время требования кредиторов в индивидуальном порядке не удовлетворяются, а предприятию предоставляется возможность нормально функционировать и восстановить свою платежеспособность.

Временный управляющий имеет те же права, что и другие арбитражные управляющие: административный, внешний и конкурсный, а также специфические для данного этапа арбитражного управления права, например, он имеет право:

* предъявлять в суд от своего имени требования о признании недействительными сделок, а также о применении последствий недействительности ничтожных сделок, заключенных или исполненных должником с нарушением требований законодательства;

* обращаться в суд с ходатайством о принятии дополнительных мер по обеспечению сохранности имущества должника.

Период наблюдения имеет следующие особенности:

1. Имущественные требования к предприятию-должнику предъявляются с учетом порядка, предусмотренного законодательством (кредиторы в месячный срок с момента получения уведомления временного управляющего о принятии арбитражным судом заявления о признании должника банкротом вправе предъявлять свои требования должнику).

2. По ходатайству кредитора может быть приостановлено по делам, связанным с взысканием с должника долга, однако при этом кредитору необходимо помнить, что он сможет принять участие в первом собрании кредиторов лишь в том случае, если предъявит свои требования к должнику в месячный срок (п. 1).

3. Приостанавливается исполнение судебных решений по имущественным взысканиям (исключение составляют взыскания по зарплате, алиментам и др). Задержка исполнения решений по имущественным взысканиям действует до вынесения судом соответствующего распоряжения. Если будет принято решение об отказе признания должника банкротом, то исполнение решений восстанавливается.

4. Запрещается удовлетворение требований должника – юридического лица о выдаче доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом его из состава участников предприятия. Участники предприятия не признаются кредиторами, и их требования удовлетворяются по завершении конкурсного производства, после удовлетворения требований кредиторов.

В период наблюдения несостоятельным предприятием фактически управляют прежний руководитель и другие органы управления, а временный управляющий лишь контролирует их действия.

Контроль за действиями руководителя предприятия-должника заключается в согласовании сделок, связанных:

* с передачей недвижимого имущества в аренду, залог, уставный капитал других предприятий или распоряжением недвижимостью иным образом;

* с распоряжением иным имуществом предприятия-должника балансовая стоимость которого составляет более 10% балансовой стоимости активов предприятия;

* с получением и выдачей займов (кредитов), выдачей поручительств и гарантий, уступкой прав требования, переводом долга, а также с доверительным управлением имуществом должника.

Кроме того, в этот период вводятся ограничения на действия органов управления предприятием. Они не могут принимать решения:

* о реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании) и ликвидации должника;

* о создании юридических лиц, филиалов и представительств;

* об участии в иных юридических лицах;

* о выплате дивидендов;

* о размещении должником эмиссионных ценных бумаг;

* о выходе из состава участников предприятия-должника;

* о приобретении у акционеров выпущенных акций.

Если органы управления предприятием нарушают установленные ограничения, действующее законодательство, препятствуют в получении временным управляющим необходимой информации или препятствуют исполнению временным управляющим своих функций, последний может ходатайствовать перед арбитражным судом об отстранении руководителя предприятия от занимаемой должности. В этом случае руководство предприятием по решению арбитражного суда переходит к временному управляющему.

В период наблюдения временный управляющий обязан реализовать, как минимум, пять специфических функций:

1) обеспечение сохранности имущества;

2) анализ финансового состояния несостоятельного предприятия;

3) определение наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства;

4) установление кредиторов должника и определение размеров их требований;

5) организация первого собрания кредиторов.