Информационно-технологическая модель управления
Главное предназначение информационно-технологической модели управления(ИТМ) - описание технологии управления проектом, т.е. фиксация последовательности и взаимосвязи решения всего комплекса задач по управлению проектом.
ИТМ предполагает реализацию следующих этапов:
На первом этапе разрабатываются информационные таблицы, в которых отображается наименование задачи, решаемой в процессе управления; содержание информации, необходимой для решения задачи; источники информации; документ, получаемый в результате решения; исполнители задачи (документа); срок исполнения задачи; потребители данного документа.
Второй этап состоит в формировании ИТМ на базе информационных таблиц. При этом необходимо:
· отразить взаимосвязь задач в процессе принятия решений;
· обеспечить четкое распределение должностных обязанностей и ответственности (матрица РАЗУ);
· определить виды и формы документов, являющихся результатом решения задачи.
На третьем этапе формируется сводная модель управления проектом, являющаяся эффективным организационным инструментом для построения системы обеспечения целевых функций управления. Для построения данной модели необходимо:
· выделить целевые функции управления;
· определить обеспечивающие подсистемы;
· установить место каждой задачи (из информационных таблиц) в модели.
Для этого следует проверить соответствие задачи целевой функции управления обеспечивающей подсистеме и записать ее в соответствующий квадрат матричной модели (табл. 61).
Таблица 61 - Подсистемы, обеспечивающие реализацию целевых функций
Целевая функция | Обеспечивающие подсистемы | |||
планово- экономическое обеспечение | правовое обеспечение | … | аналитическое обеспечение | |
Управление НИОКР | ||||
Управление маркетингом | ||||
........... | ||||
Управление качеством проекта |
В результате формируется сводная модель управления проектом, которая позволяет проанализировать выполнение всех целевых функций управления и построить классификатор работ по исполнителям (табл. 62). Он представляет собой практически должностную инструкцию исполнителя, по которой удобно работать специалисту и которая легко контролируется руководством.
Таблица 62 - Форма перечня задач, необходимых для выполнения целевых функций
№ п/п | Наименование задачи | Входящая информация | Результир. документ | Срок исполнения | Потребители результ.докум. | Примечание | |
какая | откуда | ||||||
Для составления классификатора следует совместить функциональную матрицу РАЗУ со сводной проектной моделью управления. В результате совмещения можно определить степень участия каждого должностного лица и структурного подразделения в решении каждой задачи, включенной в сводную проектную модель.
Резюме
Детальное планирование связано с разработкой детальных графиков для оперативного управления на уровне ответственных исполнителей. Наличие и сопровождение детального графика работ является одним из главных требований для управления проектом. Команда проекта полностью отвечает за составление графиков работ, если работы не являются излишне комплексными.
Методы и средства разработки графиков могут отличаться, но все графики в обязательном порядке проходят утверждение у руководителя проекта. Форма представления графика должна быть удобной и наглядной как для заказчика, так и для исполнителей. График должен стать рабочим инструментом как для управления и согласования позиций на совещаниях, так и для сдачи работ, особенно когда сроки были сорваны, а бюджет превышен по независящим от команды проекта причинам.
Существуют два основных метода планирования и координации выполнения крупномасштабных проектов: метод оценки и просмотра программы и метод критического пути. К организационному инструментарию относятся сетевые матрицы, матрица разделения административных задач управления, информационно-технологическая модель управления.
Контрольные вопросы и задания
1. Охарактеризуйте методы PERT и СРМ.
2. Что из себя представляет сетевой график и какие характеристики рассчитываются на его основе.
3. Приведите определение понятию «критический путь» и поясните его практическое значение в управлении проектами.
4. В чем сущность и каким образом используются сетевые матрицы?
5. Составить сетевой и календарный графики технологической подготовки производства изделия. Состав работ и исполнителей, последовательность и взаимосвязь работ представлены в таблице 1.
Исполнители:
ОГТ – отдел главного технолога (численность персонала – 10 чел.)
ОГК – отдел главного конструктора (численность – 13 чел.)
ОГМ – отдел главного металлурга (численность - 6 чел.)
ПО – производственный отдел (численность - 6 чел.)
Ц ос.- цех по изготовлению оснастки (численность - 20 чел.)
Ц л.- литейный цех (численность - 15 чел.)
Ц м.- цех механообработки (численность – 15 чел.)
Ц сб.- сборочный цех (численность – 20 чел.)
Требуется:
· разработать сетевую модель выполнения работ;
· рассчитать основные параметры сетевой модели (критический путь, ранние и поздние сроки наступления событий и работ, резервы);
· составить календарный график технологической подготовки производства на основе первичной сетевой модели;
· оптимизировать график (с точки зрения сокращения общей продолжительности осуществления проекта), предусмотрев сокращение продолжительности некоторых работ за счет увеличения численности в пределах общей численности персонала в подразделении. Определить рациональные сроки начала и окончания работ, не лежащих на критическом пути, минимизировав затраты незавершенного производства, а также ущерб при отказе от проекта.
Исходные данные
№ п/п | Содержание работ | Код работ | Продолжи-тельн., дн | Исполнители | |
Подразделение | Чел. | ||||
Задание на разработку технологии получено | |||||
1. | Разработка маршрутной технологии на изделие | 0-1 | ОГТ | ||
2. | Разработка операционных технологических карт механической обработки | 1-3 | ОГТ | ||
3. | Конструирование оснастки для механической обработки | 1-2 | ОГК | ||
4. | Изготовление технологической оснастки для механической обработки | 2-3 | Ц ос. | ||
5. | Разработка технологических процессов литья | 0-4 | ОГМ | ||
6. | Проектирование литейной оснастки | 4-5 | ОГК | ||
7. | Изготовление литейной технологической оснастки | 5-6 | Ц ос. | ||
8. | Изготовление отливок для опытного образца | 6-7 | Ц л. | ||
9. | Механическая обработка литых деталей опытного образца | 7-10 | Ц м. | ||
10. | Механическая обработка литых деталей из стандартных заготовок | 3-10 | Ц м. | ||
11. | Разработка технологических процессов сборки изделия | 0-8 | ОГТ | ||
12. | Проектирование оснастки для сборочных процессов | 8-9 | ОГК | ||
13. | Изготовление сборочной оснастки | 9-10 | Ц ос. | ||
14. | Комплектация и подача на сборку покупных элементов | 0-10 | ПО | ||
15. | Сборка образца и его испытание | 10-11 | Ц сб. |
Тема 10. Бизнес-план проекта как инструмент формализации и анализа проекта
10.1 Содержание бизнес-плана
Бизнес-план является элементом любого проекта и включает в общем виде следующие разделы:
· характеристика проекта, раскрывающая цели проекта и доказательства его выгодности;
· анализ возможностей организации с учетом положения дела в отрасли;
· производственный план;
· план маркетинга;
· организационный план;
· финансовый план.
В каждом конкретном случае содержание бизнес-плана и последовательность разделов и подразделов зависит от целей разработки (для внутренних или для привлечения инвестиций и т.д.), видов работ, предусмотренных проектом, и других факторов.
Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации утвердило формы бизнес-планов, представляемых для заключения (изменения) соглашений о ведении промышленно-производственной деятельности, а также технико-внедренческой деятельности. Кроме того, различные консалтинговые организации разрабатывают собственные предложения по содержанию бизнес-плана.
10.2 Форма бизнес-плана, представляемого для заключения (изменения) соглашения о ведении технико-внедренческой деятельности
Титульный лист должен содержать:
· полное и сокращенное наименование организации (фамилия, имя и отчество индивидуального предпринимателя);
· полное и сокращенное наименование проекта
· дату подачи заявки;
· предупреждение о конфиденциальности.
1. Резюме бизнес-плана (не более 2 стр.).
2. Общие сведения о заявителе.
2.1. Полное и сокращенное наименование организации.
2.2. Год образования организации.
2.3. Дата и номер Свидетельства о государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя.
2.4. Дата и номер государственной регистрации Устава организации (действующей редакции).
2.5. Дата и номер Сведетельства о включении записи в Единый государственный реестр юридических лиц (индивидуальных предпринимателей).
2.6. ИНН/КПП организации, ИНН индивидуального предпринимателя.
2.7. Организационно-правовая форма организации.
2.8. Местонахождение (место государственной регистрации) организации (адрес места жительства индивидуального предпринимателя).
2.9. Почтовый адрес.
2.10 Телефон.
2.11. Факс.
2.12. Электронная почта.
2.13. Сайт в сети Интернет.
2.14. Учредители:
№ п/п | Наименование | Доля в уставном капитале, % |
Физические лица | ||
Юридические лица | ||
2.15. Сведения о наличии у организации дочерних и зависимых обществ .
2.16. Величина уставного капитала в соответствии с уставными документами, в том числе оплаченного на момент подачи заявки.
2.17. ФИО руководителя организации, ученая степень, ученое звание.
2.18.Классификационные коды статистической отчетности.
2.18.1. Виды экономической деятельности по ОКВЭД.
2.18.2. Территории по ОКАТО.
2.18.3. Формы собственности по ОКФС.
2.18.4. Секторы деятельности по ЛКСД.
2.18.5. Тип организации по ЛКСД.
2.18.6. Организационно-правовая форма по ОКОПФ.
2.19. Наименование проекта (полное и краткое).
2.20. Срок реализации проекта.
2.21. Результаты научно-технической и хозяйственной деятельности организации и её учредителей или индивидуального предпринимателя за последние 5 лет.
2.22. Организационная структура управления организации ,краткое описание основных подразделений.
2.23. Управленческий персонал (резюме руководителя организации, финансового директора, директора по маркетингу, технического директора).
2.24. Организации-соисполнители: наименование организации, местонахождение, характер участия в работе над проектом или перечень планируемых работ.
2.25 Международные научно-технические и хозяйственные связи организации или индивидуального предпринимателя.
2.26. Наличие у организации системы управления качеством.
3. Описание продуктов.
3.1. Назначение продуктов.
3.2. Краткое описание продуктов.
3.3. Основные технические параметры и стадия разработки продуктов.
3.4. Перечень работ при создании продуктов (проведение НИР и ОКР, испытания, сертификация и т. д.).
3.5. Сведения о научно-технологическом, испытательном и ином оборудовании, а также материальных ресурсах, необходимых для создания продуктов.
3.6. Количество и квалификация научно-технологического персонала, необходимого для создания продуктов, его наличие.
3.7. Области применения продуктов.
3.8. Оценка сроков создания продуктов.
3.9. Объем финансирования, необходимого для создания продуктов, подтвержденные источником финансирования.
3.10. Необходимость лицензирования и сертификации деятельности, связанной с созданием продукта, условия, сроки и стоимость их проведения.
3.11. Ожидаемые преимущества при создании продуктов на территории технико-внедренческой особой экономической зоны.
4. Маркетинг продуктов.
4.1. Анализ рынка.
4.1.1. Выбранный сегмент рынка, его объем и динамика, целевая группа потребителей.
4.1.2. Конкурентная ситуация на рынке (степень насыщенности рынка, основные конкуренты, острота конкуренции).
4.1.3. Анализ конкурентоспособности продуктов, их преимущества перед российскими и зарубежными аналогами (сравнение научно-технических, экономических показателей, эксплуатационных характеристик и т. п.)
4.1.4. Потенциальные покупатели и планируемые объемы продаж.
4.2. Стратегия реализация продуктов.
4.2.1. Методы продвижения продукции на выбранный сегмент рынка.
4.2.2. Ценообразование (предполагаемая цена за единицу продукции, цены на аналогичную продукцию в стране и за рубежом, предполагаемая ценовая политика).
4.2.3. Сервис и гарантии (предоставление гарантий на продукцию после реализации, сервисное обслуживание после реализации).
4.2.4. Требование к количеству и квалификации персонала, необходимого для обеспечения продаж продукции и сервисного обслуживания, его наличие.
4.3. Требование к оборудованию, материальным и финансовым ресурсам, необходимых для обеспечения продаж, их наличие.
5. План производства продуктов.
5.1Организация производства продуктов.
5.1.1. Степень готовности заявителя к организации производства (наличие лабораторных или опытных образцов продуктов, технические документации, необходимых лицензий на производство и т. п.)
5.1.2. Перечень технологических процессов изготовления продуктов.
5.1.3. Оценка сроков подготовки производства и выпуска опытной партии продукции.
5.1.4. Предполагаемый объем продуктов.
5.1.5. Сведения о технологическом производственном испытательном и ином оборудовании, материальных ресурсах, необходимых для организации производства и их наличии.
5.1.6. Требование к количеству и квалификации производственного персонала его наличие.
5.1.7 Перечень основных комплектующих изделий и материалов с указанием предполагающих поставщиков.
5.1.8. Наличие и необходимость кооперации при производстве продукции.
5.2. Необходимость лицензирования и сертификации деятельности, связанной с организацией производства, условия, сроки и стоимость их проведения.
5.3. Объем финансирования, необходимого для организации и начала производства, подтвержденные источники финансирования.
5.4. Ожидаемые преимущества при организации производства на территории технико-внедренческой особой экономической зоны.
6. Правовая и охрана и сертификация.
6.1. Патентно-правовая охрана продуктов.
6.1.1. Наличие у заявителя зарегистрированных в установленном порядке прав на объекты интеллектуальной собственности, в том числе в виде нематериальных активов.
6.1.2. План мероприятий по обеспечению правовой охраны создаваемых объектов интеллектуальной собственности.
6.2 Сертификация продуктов.
6.2.1. необходимые сертификаты на продукты, условия, сроки и стоимость их получения.
6.2.2. Полученные сертификаты (соответствия, качества, гигиенические и т. п.).
6.2.3. Необходимые лицензии и сертификаты при экспорте продуктов, условия, сроки и стоимость их получения.
7. Финансовый план и оценка эффективности проекта (все расчеты должны быть выполнены на основе информации, приведенной в предыдущих разделах; расчеты ведутся помесячно в течение первых трех лет реализации проекта, далее – поквартально, в ценах, действующих на момент подачи заявки, в рублевом и долларовом эквиваленте).
7.1. Общий объем финансирования проекта, подтвержденные источники финансирования.
7.2. График финансирования проекта, структура источников финансирования.
7.3. Расчет экономических показателей проекта.
7.3.1. Планируемый объем продаж.
7.3.2. Планируемая выручка от реализации.
7.3.3. Анализ структуры себестоимости.
7.3.4. Валовые затраты, прямые и переменные.
7.3.5. Чистая прибыль по годам.
7.3.6. Налоговые поступления в бюджеты всех уровней.
7.3.7. Внутренняя норма доходности проекта
7.4. Расчет денежных потоков по проекту.
7.5. Расчет точки безубыточности.
7.6. Расчет срока окупаемости проекта.
7.7 Анализ основных видов риска.
7.7.1. Технический риск (апробирование технологии, оснащенность проекта; подготовка персонала).
7.7.2. Организационный и управленческий риск.
7.7.3. Финансовый риск (оценка финансового положения, вероятность неплатежей со стороны участников проекта, отношения с заказчиком (инвестором).
7.7.4 Коммерческий риск (риски сбытовой политики).
7.7.5. Экологические риски (возможные штрафные санкции и их влияние на экономическое положение претендента).
7.8. Ожидаемые преимущества при организации управления финансами на территории технико-внедренческой особой экономической зоны.
Достоверность сведений, содержащихся в бизнес-плане, и возможность достижений целей проекта подтверждаю.
8. Перечень приложений к бизнес-плану.
8.1. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) на дату внесения последних изменений.
8.2. Документы, подтверждающие финансовые обязательства заявителя и других организаций по финансированию проекта, включая копии договора с кредитными и инвестиционными организациями, венчурными фондами и другими финансовыми институтами.
8.3. Копии договоров или соглашений о кооперации с указанием организационных и финансовых условиях кооперации и планируемых условий продаж (при кооперации по выпуску продукции).
8.4. Копии договоров, соглашений, контрактов, гарантийных писем на поставку продукции (при реализации продукции).
8.5. Копии сохраненных документов на объекты интеллектуальной собственности, договоров о передачи и приобретении прав на объекты интеллектуальной собственности.
8.6. Копии лицензий, сертификатов и т. д.
8.7. Фотографии, схемы и другие пояснительные документы.
10.3 Форма бизнес-плана, представляемого для заключения (изменения) соглашения о ведении промышленно-производственной деятельности
Титульный лист: БИЗНЕС-ПЛАН (краткое название проекта, город, год).
1. Информация о претенденте на получение статуса резидента особой экономической зоны.
1.1. Наименование юридического лица.
1.2. Организационно-правовая форма претендента, имена и адреса учредителей.
1.3. Дата регистрации претендента, номер регистрационного свидетельства, наименование органа, зарегистрировавшего претендента.
1.4. Место государственной регистрации и почтовый адрес претендента.
1.5. ФИО, номера телефонов, факсов руководителя (руководителей) претендента. Вид (виды) экономической деятельности предприятия (в случае, если на момент подачи инициативной заявки предприятие осуществляет несколько видов экономической деятельности, указать процент прибыли, приходящийся на каждый из видов деятельности в общем объеме прибыли в среднем за последний отчетный год деятельности).
1.6. Срок реализации проекта.
1.7. Полная стоимость реализации проекта, ожидаемые источники денежных средств и их структура (собственные и заемные средства претендента, бюджетное финансирование).
1.8. Заявление о коммерческой тайне.
1.9. Дата составления бизнес-плана.
2. Вводная часть (резюме проекта) (информация, характеризующая направления и цели деятельности претендента, доказательства экономической эффективности и реализуемости проекта; 2—3 стр.).
2.1. Сущность предполагаемого проекта и место реализации.
2.2. Эффективность реализации проекта.
2.3. Общая стоимость проекта.
2.4. Необходимые (привлекаемые) финансовые ресурсы.
2.5. Срок окупаемости проекта.
2.6. Финансовые результаты реализации плана (чистая текущая стоимость, внутренняя норма рентабельности, ежегодные суммы налоговых поступлений в бюджет Российской Федерации, бюджет субъекта Российской Федерации и местный бюджет на ближайшие 3 года).
2.7. Предполагаемая форма и условия участия инвестора (кредитора).
2.8. Гарантии возврата инвестиций (кредитных ресурсов).
2.9. Сопутствующие эффекты (социальные, экологические) от реализации проекта.
3. Анализ положения дел в отрасли и описание организации-претендента (до 7 стр.).
3.1. Анализ современного состояния и перспектив развития отрасли.
3.2. Основные потребительские группы и их территориальное расположение.
3.3. Прогноз конъюнктуры рынка продукции (работ, услуг).
3.4. Ожидаемая доля претендента в производстве отрасли. Значимость данного производства для экономического и социального развития субъекта Российской Федерации.
3.5. Перечень основных (потенциальных) конкурентов, их доли на рынке.
3.6. Общая концепция предполагаемого бизнеса (цели функционирования, выпускаемая продукция (работы, услуг), основные потребители).
3.7. Учредители организации-претендента.
3.8. Перечень существующих (потенциальных) стратегических партнеров и контрагентов.
4. Описание продукции (работ, услуг) (до 5 стр.)
4.1. Основные характеристики продукции (работ, услуг) (функциональное назначение, основные потребительские качества и параметры продукции (работ, услуг), соответствие государственным стандартам, патентно-лицензионная защита, требования к контролю качества, сервисное обслуживание, возможности адаптации (модификация) продукции (работ, услуг) к изменениям рынка).
4.2. Наличие опыта производства данной продукции (работ, услуг).
4.3. Анализ качества жизненного цикла продукции (работ, услуг).
4.4. Сравнительный анализ основных характеристик аналогичных и конкурирующих (замещающих) видов продукции (работы, услуг).
5. Маркетинг и сбыт продукции (работ, услуг) (до 7 стр.). В этом разделе должно быть доказано, что продукция (работ, услуг) претендента имеет рынок сбыта, и обоснованы подходящая тактика конкурентной борьбы и механизм продвижения продукции на рынок:
5.1. Факторный анализ состояния рынков сбыта продукции (работ, услуг) и его сегментов (емкость, степень насыщенности, потенциал роста рынка).
5.2. Оценка доли претендента на рынке и объема продаж по номенклатуре выпускаемой продукции (работ, услуг).
5.3. Основание рыночной ниши продукции (работ, услуг) и среднесрочная концепция ее расширения, т.е. характеристика целевых рынков и поведения потребителей, прогнозы продаж, трудности выхода (расширения) на целевые рынки, наиболее эффективные механизмы продвижения продукции (работ, услуг) на целевые рынки.
5.4. Общая стратегия маркетинга претендента.
5.5. Характеристика ценообразования претендента (сопоставление собственной стратегии в области цен с ценовой политикой основных конкурентов, обоснование цены на продукцию с учетом требований к качеству и анализа формирования себестоимости, оценка окупаемости затрат, уровня рентабельности продаж, политика предоставления скидок).
5.6. Тактика реализации продукции (работ, услуг). Анализ методов реализации (прямая поставка, торговые представители, посредники) и их эффективность, выбор приоритетных каналов сбыта в долгосрочной перспективе, наличие договоров и протоколов намерений на поставку.
5.7. Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий.
5.8. Реклама и продвижение продукции (работ, услуг) на рынок.
5.9. Стратегия в области качества (наиболее привлекательные для потребителей характеристики качества продукции (работ, услуг), тенденции их изменения, стратегическая линия поведенияпретендента на рынке в области качества и дизайна продукции (работ, услуг).
6. Логистика производства (до 3 стр.)
6.1. Источники поставки сырья для производства,их местоположение и виды доставки, объемы грузопотока (в месяц).
6.2. Необходимые складские мощности для обработки и хранения сырья.
6.3. Необходимые складские мощности для хранения готовой продукции и виды доставки потребителям, объемы грузопотока (в месяц).
7. Производственный план (обоснование выбора производственного (научно-технологического) процесса и возможности претендента выпустить необходимое количество продукции (работ, услуг) с определенными качественными характеристиками в заявленные сроки. Все данные этого раздела должны быть представлены в среднесрочной перспективе; до 5 стр.).
7.1. Место реализации проекта (с обоснованием выбора) и строительной площадки, их особенности (климат; обеспеченность транспортной, инженерной, социальной инфраструктурой; наличие строительно-монтажных и вспомогательных ремонтных организаций; наличие и состояние производственных площадей и т.п.).
7.2. Планирование и сметная стоимость работ по проекту (сроки строительства, монтажа, ввода в эксплуатацию и достижения проектной мощности оборудования — календарный план с указанием затрат на реализацию каждого этапа).
7.3. Производственная программа претендента в номенклатурном разрезе.
7.4. Производственные мощности и их развитие (расчет потребности в основных фондах, исходя из нормативов производительности, технология производства и обоснование ее выбора, технический и возрастной состав основного оборудования, его поставщики, возможность аренды и лизинга необходимого оборудования, форма амортизации и годовая величина амортизационных отчислений).
7.5. План капитальных вложений.
7.6. Стратегия материально-технического обеспечения программы производственной деятельности (расчет потребности в материальных ресурсах, поставщики ресурсов и обоснование их выбора, условия поставок, ориентировочные цены, возможные альтернативные источники снабжения ресурсами).
7.7. Оценка обеспеченности производственных потребностей квалифицированным персоналом (общая численность персонала, анализ структуры производственной программы претендента (ППП) по возрасту и квалификации, система оплаты труда и годовой фонд заработной платы, предполагаемые изменения в структуре персонала по мере развития бизнеса).
7.8. Характеристика экологических последствий реализации проекта, обеспечение экологической и технической безопасности.
7.9. Анализ системы качества продукции (работ, услуг).
8. Организационный план (2— 3 стр.)
8.1. Краткая характеристика членов совета директоров и высшего руководства претендента (краткие биографические справки с указанием квалификации, послужного списка и опыта работы в данной сфере деятельности, контактные телефоны).
8.2. Организационная структура управления организации-претендента (с указанием основных должностных обязанностей представителей высшего руководства).
8.3. План-график основных мероприятий развития бизнеса (список видов намеченных мероприятий с указанием даты начала и завершения работ, ответственных исполнителей).
9. Финансовый план (в данном разделе наряду с прогнозируемым движением денежных потоков (поступлениями и выплатами) должно быть описано текущее финансовое состояние предприятия. Все расчеты этого раздела должны быть выполнены на основе информации, приведенной в разделах «Маркетинг и сбыт продукции (работ, услуг)» и «Производственный план». Все данные этого раздела должны быть представлены в среднесрочной перспективе; до 5 стр.).
9.1. Анализ финансово-хозяйственного состояния претендента (пишется только для действующих организаций путем расчета показателей ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности, имущественного состояния, рентабельности, рыночной стоимости).
9.2. Бюджет доходов и расходов претендента (данные по предполагаемым доходам и расходам по всем видам деятельности претендента. Первый год реализации проекта в разбивке помесячно, 2-й и 3-й — поквартально, далее — по годам).
9.3. Бюджет движения денежных средств (данные по предполагаемым доходам и расходам по всем видам деятельности претендента. Первый год реализации проекта в разбивке помесячно, 2-й и 3-й — поквартально, далее — по годам).
9.4. Бюджет налоговых платежей (данные по предполагаемым налоговым платежам по всем видам деятельности претендента. Первый год реализации проекта в разбивке помесячно, 2-й и 3-й — поквартально, далее — по годам).
9.5. Предполагаемый объем инвестиций по проекту с указанием источников финансирования.
10. Оценка эффективности проекта и рисков его реализации (раздел является ключевым, по нему планируются затраты на реализацию проекта и определяется его эффективность, а также осуществляется оценка факторов риска реализации проекта и возможных вариантов их снижения).
10.1. Расчет абсолютных экономических показателей деятельности претендента (выручка от реализации, анализ себестоимости продукции (работ, услуг), предложения по экономии затрат, внереализационные доходы и расходы, балансовая прибыль и прибыль после налогообложения).
10.2. Расчет чистой приведенной стоимости проекта (по месяцам).
10.3. Расчет показателя внутренней нормы рентабельности IRR (внутренняя норма рентабельности должна быть не меньше принятой процентной ставки по долгосрочным кредитам).
10.4. Расчет срока окупаемости инвестиций по проекту (период времени с начала реализации проекта по данному бизнес-плану до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретет положительное значение).
10.5. Определение точки безубыточности деятельности претендента (рассчитывается как отношение величины постоянных расходов к разности цены продукции и величины переменных расходов, деленной на объем реализации продукции).
10.6. Анализ основных видов рисков.
10.6.1. Технологический риск (отработанность технологии, наличие, исправность и ремонтопригодность оборудования; наличие запасных частей, дополнительной оснастки и приспособлений: оснащенность инструментом; подготовка обслуживающего персонала; наличие квалифицированных кадров, если это предусмотрено проектом; участие в монтаже и обучении зарубежных специалистов).
10.6.2. Оганизационный и управленческий риск (наличие и гарантия выполнения плана-графика выполнения работ: заинтересованность всех участников в выполнении плана-графика; возможность дублирования организационных срывов; наличие квалифицированного управленческого персонала (сертификация менеджеров); отношения с местными органами власти).
10.6.3. Риск материально-технического обеспечения(анализ информации о поставщиках основных производственных ресурсов; оценка возможности перехода на альтернативное сырье; уровень организации входного контроля качества сырья).
10.6.4. Финансовый риск (оценка существующего финансового положения; вероятность неплатежей со стороны участников проекта; кредитный и процентный риск).
10.6.5. Экономические риски (устойчивость экономического положения претендента к изменениям макроэкономического положения в стране; оценка последствий повышения тарифов и цен на стратегические ресурсы; возможность снижения платежеспособного спроса на продукцию в субъекте Российской Федерации и в целом по стране; наличие альтернативных рынков сбыта; последствия ухудшения налогового климата).
10.6.6. Экологические риски (возможные штрафные санкции и их влияние на экономическое положение претендента).
11. Приложение (в приложение включаются документы, подтверждающие и разъясняющие сведения, представленные в бизнес-плане).
Бизнес-план разрабатывается на период, который превышает срок окупаемости проекта на три года. При обосновании инвестиционного проекта все расчеты ведутся в постоянных среднегодовых ценах года, в котором бизнес-план представлен для заключения (изменения) соглашения о ведении промышленно-производственной деятельности.
Дата добавления: 2020-10-25; просмотров: 613;