Возникновение, сущность и функции денег. Современные виды денег

Деньги – это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом.

В зависимости от исторических условий роль денег у различных народов и в различные эпохи выполняли разные товары: скот, меха, шкуры и др. С течением времени роль денег перешла к благородным металлам – золоту, серебру, которые обладают рядом полезных свойств: стабильностью; портативностью; сохраняемостью (износостойкостью); однородностью; делимостью; узнаваемостью.

Все это делает золото и серебро наиболее пригодными для выполнения денежных функций. Однако золото и серебро после их выделения из всех товаров сохраняют товарную природу, так как по-прежнему обладают потребительной стоимостью и стоимостью.

Но деньги – это не обычный товар. Они играют особую общественную роль. Сущности денег свойствен ряд коренных черт:

1) в потребительной стоимости денег проявляется стоимость всех других товаров, а деньги выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения стоимости;

2) заключенный в деньгах конкретный труд служит всеобщей формой проявления абстрактного труда, а деньги выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения абстрактного труда;

3) содержащийся в деньгах частный труд выступает как непосредственно общественный труд, а деньги выступают как непосредственное воплощение общественного труда;

4) в противоположность всем прочим товарам деньги обладают всеобщей потребительной стоимостью.

Внутреннее противоречие товара между потребительной стоимостью и стоимостью разрешается путем раздвоения товарного мира на товары и деньги. Обменяв свой товар на деньги, товаропроизводитель получает возможность приобрести любой нужный ему товар.

Деньги выполняют пять функций, в которых проявляется их сущность:

1) деньги как мера стоимости. Величина стоимости товаров измеряется посредством приравнивания их к определенному количеству денег. Деньги служат всеобщим воплощением и мерилом товарных стоимостей. Но это не означает, что деньги делают товары соизмеримыми. Основой соизмеримости товаров является заключенный в них абстрактный, общественно необходимый труд;

2) деньги как средство обращения. Товары бросают на деньги влюбленные взоры в форме цен. За выражением стоимости товара в идеальных деньгах следует превращение товара в действительные деньги, его продажа. После чего товаровладелец за вырученные деньги покупает другие товары;

3) деньги как средство образования сокровищ, накоплений и сбережений. За деньги в любое время можно получить любой товар. Поэтому они становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Стремление к обладанию богатством побуждает товаровладельцев накоплять деньги. Но для этого необходимо, чтобы за продажей Т – Д не следовала купля Д – Т. В этом случае деньги извлекаются из обращения и превращаются в сокровище;

4) деньги как средство платежа. Товары не всегда могут продаваться за наличные деньги, так как к моменту появления на рынке, одного товаровладельца со своим товаром у других товаровладельцев часто еще нет наличных денег. Когда товары продаются в кредит, средством обращения служат не сами деньги, а выраженные в них долговые обязательства, например, векселя. По истечении срока обязательства заемщик обязан уплатить кредитору указанную в обязательстве сумму денег.

Служа средством погашения долгового обязательства, деньги выполняют функции средства платежа;

5) мировые деньги. Международные экономические отношения вызывают необходимость функционирования денег на мировом рынке. Здесь они обслуживают: внешнеторговые связи, международные займы, военные контрибуции.

Мировые деньги имеют следующие три назначения:

– мировое платежное средство. Существует международный кредит. В течение года страна должна уплачивать определенную сумму денег другим странам за ввезенные товары, за полученные ранее займы и т. д. А ей, в свою очередь, причитается известная сумма денег с других стран. Если платежи превышают поступления, то золото вывозится из страны в качестве средства платежа;

– международное покупательное средство. Страна при чрезвычайных обстоятельствах (например, в случае неурожая) будет вынуждена ввозить из-за границы товары. Она оплатит их немедленно золотом. В этом случае мировые деньги будут служить не платежным, а покупательным средством;

– всеобщее воплощение (материализация) общественного богатства. Мировые деньги являются всеобщим воплощением богатства и служат средством перенесения богатства из одной страны в другую. Это назначение мировые деньги выполняют при уплате военных контрибуций, репараций, при предоставлении внешних займов, при ограблении страны и т.п.

Исторически функции денег появились в той последовательности, в какой они изложены в данном параграфе. Две первые функции появились одновременно.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной связи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих функций.

Под универсальной экономической категорией «деньги» понимается множество их разновидностей, различающихся по видам материала, из которого они изготовлены, способам обращения, использования, учета денежной массы, возможностью превращения одних форм денег в другие.

Как известно, деньги – это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, выражающего стоимость других товаров.

Следует отметить основные этапы истории развития денег: первый этап – появление денег с выполнением их функций случайными товарами; второй этап – закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента; третий этап – этап перехода к бумажным или кредитным деньгам; и последний четвертый этап – постепенное вытеснение наличных денег из оборота, вследствие чего появились электронные виды платежей.

Итак, исторически деньги выделились из общего мира товаров и сами поначалу являлись и обычным товаром, и специфическим товаром – деньгами. Дальнейший ход истории привел к ликвидации товарной формы денег и переходу к новым формам.

В своей эволюции деньги выступают в виде металлических (медных, серебряных и золотых), бумажных, кредитных и нового вида кредитных денег – электронных денег.

Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте как заместители ранее находившихся в обращении серебряных или золотых монет.

Объективная возможность обращения заместителей действительных денег возникла из особенностей функции денег как средства обращения, где деньги являются посредником в обмене товаров. Превращение возможности в действительность представляет собой длительный исторический процесс, который охватывает следующие этапы:

– первый этап – стирание монет в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;

– второй этап – сознательна порча металлических монет государственной властью, т.е. снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну;

– третий этап – выпуск казначейством бумажных денег с принудительным курсом с целью получения эмиссионного дохода.

Для внедрения в обращение ничего не стоящей бумажки государство прошло огромный путь между выпуском первых монет (Лидия, 7 век до н.э.) и первых бумажных денег (Китай, 12 век н.э., Европа и Америка – 17-18 вв. н.э.). В России бумажные деньги (ассигнации) были введены в 1769 г. В современный период бумажные деньги в виде казначейских билетов сохранились лишь в 10 странах (США, Италия, Индия, Индонезия и др.)

Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, наделенные государством принудительным курсом.

Следовательно, особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а потому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платежного средства.

Эмитентом бумажных денег является казначейство. Государство использует выпуск наличных денег для покрытия своих расходов.

Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов.

Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностью товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.

Поскольку бумажные деньги выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в финансовых ресурсах, а не от потребностей товарного и платежного оборота в деньгах. Потребности оборота в деньгах могут остаться неизменными или даже уменьшиться, но потребности государства в денежных средствах одновременно могут расти, например, вследствие роста военных расходов. Таким образом, увеличение бумажно-денежной массы обычно означает чрезмерный выпуск бумажных денег.

Бумажные деньги непригодны к выполнению функции сокровища, или излишек их не может сам уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняют их и обесцениваются. Следовательно, неустойчивость присуща всем бумажным деньгам по самой их природе.

Таким образом, особенностями бумажных денег являются их неустойчивость и обесценивание, которые могут быть вызваны следующими причинами:

– избыточный выпуск в обращение бумажных денег;

– упадок доверия к правительству, которое выпустило бумажные деньги;

– неблагоприятный платежный баланс.

Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Однако обесценивание бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией, может быть связано с угрозой свержения государственной власти и утратой населением доверия к ней, а также с неблагоприятным платежным балансом и падением курса национальной валюты.

Появление кредитных денег связано с расширением коммерческого и банковского кредита в экономике. В условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, всеобщим товаром контрактов становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно другими законами.

Непосредственная форма товарного обращения есть Т – Д – Т, т.е. превращение товара в деньги и обратное превращение денег в товар. Для обращения товаров из их среды выделяется специфический товар, наделяемый денежными функциями. В условиях развития капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний также выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежные функции.

Кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель – письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель – тратта) об уплате обозначенной в нем суммы через определенный срок. Простой и переводной векселя – это разновидности коммерческого векселя. Имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые (или дутые) векселя – долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

Характерными особенностями векселя являются:

– абстрактность – на векселе не указан вид сделки;

– бесспорность – обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;

– обращаемость – передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Банкнота – обязательство банка. В настоящее время банкнота выпускается Центральным банком. Она отличается от векселя и от ценных бумаг.

Банкнота от векселя отличается:

– по срочности – вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3 – 6 мес.), банкнота – бессрочное долговое обязательство;

– по гарантии – вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время Центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

– по происхождению – бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота – из функции денег как средства платежа;

– по методу эмиссии – бумажные деньги выпускает в обращение Министерство финансов (казначейство), банкноты – Центральный банк;

– по возвратности – классические банкноты по истечении срока векселя, под который они запущены, возвращаются в Центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в обращении;

– по разменности – классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное количество банкнот в обращении и их обесценивание. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель Центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами.

Следовательно, современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу, или кредитную основу, однако они попадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

– банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

– банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

– прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом (ФРГ, Япония и др.).

Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных платежных средств на текущих счетах. Это – разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или Центральный банк.

Первые чеки возникли в Англии в 1683 г. Чек – письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Существуют следующие виды чеков:

– именные – выписанные на определенное лицо без права передачи;

– ордерные – составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;

– предъявительские – по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека;

– расчетные – используемые только в безналичных расчетах;

– акцептованные – по которым банк делает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной суммы.

Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых, выступает средством обращения и платежа; в-третьих, является средством безналичных расчетов.

На основе чеков возникла система безналичных расчетов, по которой большая часть взаимных претензий погашается, и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек выписывается (на сумму сальдо) на Центральный банк или на Расчетную палату.

Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.

На базе внедрения ЭВМ возникла возможность замены чеков кредитными карточками. Это – средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Кредитная карточка применяется в розничном торговом обороте и в сфере услуг. В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенным видом являются торговые карточки.

Достаточно распространенной в экономической литературе является следующая классификация видов денег. В рамках ее выделяют:

1. Реальные деньги – денежные средства из драгоценных металлов (их стоимость и покупательная способность равны).

2. Символические деньги – денежные средства, стоимость и покупательная способность которых как денег существенно выше, чем издержки их выпуска (стоимость чеканки, печатания). Почти все бумажные и монетные деньги являются символическими, декретными; они стали деньгами лишь потому, что государство декретировало их в этой роли (не символическими деньгами являются золотые и серебряные деньги).

К символическим деньгам относятся:

1) наличные деньги – деньги, реально существующие в физической форме. Они представлены совокупностью монет и бумажных денег:

а) монетные деньги – исторически унаследованная форма, поле деятельности которой постепенно сужается, но удобство монет как средства, используемого в кассовых, торговых автоматах, разменного средства продлевает их жизнь;

б) банкноты (банковские билеты, казначейские билеты) – бумажные деньги, выпускаемые центральным банком и казначейством;

2) безналичные деньги – это основная масса денежных средств, т.е. деньги на банковских счетах (и предприятий, и граждан);

3) денежные чеки. Чек – это приказ банку о выдаче денег со счета владельца чека предъявителю чека. Чеки воспринимаются как одна из форм денег в связи с тем, что они в полной мере реализуют функции их как платежного средства (депозитные вклады, чековые счета до востребования, дорожные чеки);

4) электронные деньги – движение их как денежного средства определяется операциями, реализуемыми посредством команд и программ с помощью компьютерной техники (кредитные карточки, дебетовые карточки);

5) потенциальные платежные средства – это денежные средства, помещенные в банки на определенный срок с целью получения дохода в виде процентов (банковские депозиты).

Самодвижение денег, т.е. переход от одной формы к другой, замена одних денежных систем другими, находит выражение в альтернативных теориях денег.