Наследование по завещанию

2.1.

Общие положения о наследовании по завещанию

Завещание — это выражение воли завещателя, сделанное на случай его смерти в отношении собственного имущества. По прямому указанию закона это является единственным способом для гражданина распорядиться своим имуществом на случай смерти. Правоотношения, связанные с совершением завещания, имеют ряд особенностей.

Права и обязанности возникают только после открытия наследства. Если наследодатель обуславливает переход имущества наследникам предоставлением какого-либо встречного исполнения в течение своей жизни (завещает квартиру в счет того, что наследники будут его пожизненно содержать), такое завещание будет признано недействительным. К нему следует применять правила о недействительности притворных сделок (п. 2 ст. 170 ГК РФ).

Права и обязанности возникают не у наследодателя (к тому времени умершего), а только у наследников.

При составлении завещания следует соблюдать ряд принципов.

Свобода завещания. Содержание этого принципа раскрывалось выше. Дополнительным проявлением свободы волеизъявления является право наследодателя не сообщать никому о содержании, совершении, изменении или отмене завещания. Свобода завещания признается лишь в той степени, в какой не нарушает публичный порядок государства, положения законодательства, норм морали и нравственности.

Полная дееспособность завещателя на момент составления завещания. Завещать имущество может только полностью дееспособный гражданин, так как по своей юридической природе завещание является односторонней сделкой и, соответственно, к нему применяются все правила, установленные для гражданско-правовых сделок.

Личный характер завещания. Как указано в п. 3 ст. 1118 ГК РФ, совершение завещания через представителя не допускается. Такое завещание признается ничтожным.

Единоличный характер завещания. Согласно п. 4 ст. 1118 ГК РФ, завещание может выражать волю только одного лица. Совершение завещания двумя или более гражданами не допускается.

Наследниками по завещанию могут быть следующие лица.

Наследники по закону. При этом установленная законом очередность призвания к наследованию не применяется: лицо может завещать свое имущество наследникам четвертой очереди при наличии наследников первой очереди.

Граждане, не входящие в число наследников по закону.

Юридические лица, в том числе и международные организации.

Публично-правовые образования (РФ, субъекты РФ, муниципальные образования, иностранные государства).

Зачастую факт неуказания лица в завещании в числе наследников приравнивают к лишению его наследства. Действительно, это один из способов, но не самый «надежный»: если неуказанный субъект входит в число наследников по закону, и завещана только часть имущества, он будет призываться к наследованию в отношении незавещанной части наравне с наследниками по завещанию.

Пример 2.1.

Гр-н А. завещает все свое недвижимое имущество, автомобиль и другое имеющееся на момент открытия наследства ценное имущество своему племяннику, гр-ну К. Однако у него есть сын, не указанный в завещании в числе наследников. Сын будет наследовать вместе с К. все остальное малоценное имущество.

Помимо такого способа лишение права наследования может быть выражено путем прямого перечисления лиц, которых завещатель лишает прав на наследство. В этом случае наследник устраняется от наследования целиком и полностью, независимо ни от каких обстоятельств.

Лицо, прямо указанное в завещании, — это назначенный наследник. В то же время завещатель может составить завещание, учитывая все возможные ситуации, и указать подназначенного наследника. Подназначенный наследник — это «запасной» наследник, который становится таковым, только если первый наследник не сможет принять наследство по тем или иным причинам (ст. 1121 ГК РФ):

назначенный наследник или наследник завещателя по закону умрет до открытия наследства;

назначенный наследник или наследник завещателя по закону умрет одновременно с наследодателем;

назначенный наследник или наследник завещателя по закону умрет после открытия наследства, но не успев его принять;

назначенный наследник или наследник завещателя по закону не примет наследство или откажется от него;

назначенный наследник или наследник завещателя по закону не будет иметь права наследовать, или будет отстранен от наследования как недостойный.

Ст. 1120 ГК РФ дает завещателю право распорядиться в завещании любым имуществом, в том числе и тем, которое он может приобрести в будущем. Естественно, на момент составления завещания наследодатель не может достоверно знать, чем он будет владеть на момент смерти. Поэтому, как правило, используется стандартная формулировка: «...все мое имущество, в чем бы оно не заключалось, и где бы не находилось...». В то же время закон дает право лицу распорядиться и только частью своего имущества. Оставшееся будет наследоваться по закону.

Завещатель вправе оставить не одно, а несколько завещаний. Но в этом случае следует учитывать положения ст. 1130 ГК РФ. В соответствии с этой нормой, если совершается несколько завещаний, то силу имеет завещание, составленное последним. Но это правило применяется, если речь идет об одном и том же имуществе. Таким образом, завещать имущество наследодатель может в нескольких завещаниях только разделив его так, чтобы имущество одного завещания не совпадало с имуществом другого завещания.

Как указывалось выше, завещатель сам определяет, кому и какое имущество он передает. Существуют различные способы распределения его между наследниками:

закрепление конкретного имущества за конкретным наследником;

установление доли, выраженной в виде дроби или процентов.

Если имущество завещано двум или нескольким наследникам без указания долей и без указания того, какие входящие в состав наследства вещи или права кому из наследников предназначаются, доли наследников признаются равными.

Если в состав наследственной массы входит неделимая вещь, она считается завещанной в долях, соответствующих стоимости этих частей. При согласии наследников, в свидетельстве о праве на наследство может указываться установленный ими режим пользования таким имуществом (он должен соответствовать размеру завещанных частей). В случае спора, доли и порядок пользования неделимой вещью определяются судом (ст. 1122 ГК РФ).

Возможно совершение завещания под условием, когда получение наследства обусловлено наступлением какого-либо обстоятельства или совершением определенного действия наследником (например, достижение 18 лет, вступление в брак, рождение ребенка, получение образования и пр.). При этом такие условия не должны нарушать прав и интересов граждан и выходить за пределы благоразумия.

Одно из требований, предъявляемых к лицам, принимавших участие в составлении завещания, — соблюдение тайны завещания. Согласно ст. 1123 ГК РФ, нотариус или другое удостоверяющее завещание лицо, переводчик, исполнитель завещания, свидетели, рукоприкладчики не вправе до открытия наследства разглашать сведения, касающиеся содержания завещания, его совершения, изменения или отмены. Интересно, что эти ограничения не затрагивают самого завещателя — он вправе разглашать указанные сведения по своему усмотрению.

В случае нарушения тайны завещания завещатель вправе потребовать компенсации морального вреда, а также воспользоваться другими способами защиты гражданских прав, предусмотренными Гражданский кодексом.

2.2.

Порядок совершения завещания

Законодатель уделяет повышенное внимание форме и порядку совершения завещания. Так, завещание должно быть составлено в письменной форме и удостоверено нотариусом. Его содержание определяется завещателем произвольно, нотариус вправе предложить стандартные формулировки, но при желании гражданина они могут быть изменены. В любом случае нотариус обязан проверить законность содержания и указать место и дату удостоверения завещания.

В качестве исключения допускается удостоверение завещания указанными в законе лицами. Так, к нотариально удостоверенным приравниваются (ст. 1127 ГК РФ):

1) завещания граждан, находящихся на излечении в больницах, госпиталях, других стационарных лечебных учреждениях или проживающих в домах для престарелых и инвалидов, удостоверенные главными врачами, их заместителями по медицинской части или дежурными врачами этих больниц, госпиталей и других стационарных лечебных учреждений, а также начальниками госпиталей, директорами или главными врачами домов для престарелых и инвалидов;

2) завещания граждан, находящихся во время плавания на судах, плавающих под Государственным флагом Российской Федерации, удостоверенные капитанами этих судов;

3) завещания граждан, находящихся в разведочных, арктических или других подобных экспедициях, удостоверенные начальниками этих экспедиций;

4) завещания военнослужащих, а в пунктах дислокации воинских частей, где нет нотариусов, — также завещания работающих в этих частях гражданских лиц, членов их семей и членов семей военнослужащих, удостоверенные командирами воинских частей;

5) завещания граждан, находящихся в местах лишения свободы, удостоверенные начальниками мест лишения свободы.

К завещаниям, удостоверенным должностными лицами, предъявляются дополнительные требования. Так, завещатель должен подписать такое завещание обязательно в присутствии должностного лица, его удостоверяющего. Кроме этого, обязательно должен присутствовать свидетель, также подписывающий завещание.

Удостоверенное таким образом завещание должно быть при первой возможности направлено через органы юстиции нотариусу по месту жительства наследодателя. Если же лицу, удостоверявшему завещание, известно место жительства завещателя, завещание направляется непосредственно соответствующему нотариусу.

Однако закон отдает предпочтение именно нотариальному удостоверению завещания. Так, п. 4 ст. 1127 установлено правило, обязывающее должностных лиц, имеющих право совершать нотариальные действия, пригласить для их совершения нотариуса, если гражданин выразил такое желание и имеется для этого разумная возможность.

Имеется несколько исключений из общих требований по форме завещания.

Завещательное распоряжение правами на денежные средства в банках или иных кредитных организациях удостоверяется служащим банка, имеющим право принимать к исполнению распоряжения клиента в отношении средств на его счете. Оно составляется в том филиале банка, где открыт счет, и собственноручно подписывается завещателем с указанием даты составления.

Новеллой законодательства является так называемое «закрытое завещание» (ст. 1126 ГК РФ). В этом случае ни нотариус, ни другие лица не имеют возможности ознакомиться с его содержанием. Такое завещание должно быть написано и подписано собственноручно завещателем, в ином случае оно считается недействительным. В присутствии двух свидетелей, ставящих свои подписи на конверте, заклеенный конверт с завещанием передается нотариусу. Подписи свидетелей в данном случае означают, что они свидетельствуют факт составления завещания, соблюдения установленной процедуры и обязываются соблюдать тайну завещания. После подписания закрытого завещания данный конверт в присутствии свидетелей запечатывается нотариусом в другой конверт, на котором нотариус делает надпись, содержащую сведения о завещателе, о месте и дате принятия завещания, фамилии, имени и отчестве, месте жительства свидетелей. Также нотариус сообщает завещателю об обязательной доле в наследстве, в силу чего завещание может быть изменено, и выдает документ, подтверждающий принятие закрытого завещания.

Вскрытие закрытого завещания происходит после смерти наследодателя. Получив свидетельство о смерти завещателя, нотариус в течение пятнадцати дней с момента его предоставления вскрывает конверт в присутствии не менее двух свидетелей и заинтересованных лиц из числа наследников по закону. После вскрытия конверта оглашается содержание завещания, после чего составляется и вместе со свидетелями подписывается протокол, удостоверяющий вскрытие конверта и содержащий полный текст завещания. Наследникам выдается нотариально удостоверенная копия протокола, а подлинный текст закрытого завещания хранится у нотариуса.

Кроме этого, закон допускает применение упрощенного порядка составления завещания в чрезвычайных обстоятельствах (например, при кораблекрушении, наводнении). Под чрезвычайными обстоятельствами понимаются действительно сложившиеся обстоятельства, создающие явную угрозу жизни человека (ст. 1129 ГК РФ). Предполагается, что в силу их внезапного и чрезвычайного характера у гражданина отсутствует реальная возможность составить завещание по общим правилам. В этом случае завещатель может изложить свою волю в простой письменной форме. Применительно к ст. 1129 это означает, что завещатель в присутствии двух свидетелей собственноручно составляет и подписывает документ, из содержания которого следует, что он является завещанием.

Такое завещание имеет временный характер. Оно утрачивает юридическую силу, если в течение месяца после прекращения чрезвычайных обстоятельств завещатель не оформит его по общим установленным правилам. Если же оно останется действительным, то исполнение будет иметь сложный характер. Согласно п. 3 ст. 1129 ГК РФ, такое завещание подлежит исполнению только при условии подтверждения судом по требованию заинтересованных лиц факта совершения завещания в чрезвычайных обстоятельствах. Причем такое требование должно быть заявлено до истечения срока принятия наследства. При отсутствии спора это требование рассматривается в порядке особого производства (как установление юридического факта), а в случае спора — по правилам искового производства.

Как отмечалось выше, завещание должно совершаться и быть подписано завещателем лично. Оно может быть написано завещателем собственноручно или составлено с его слов нотариусом; при этом могут использоваться технические средства (ст. 1125 ГК РФ). Если завещание составляется со слов гражданина, оно должно быть до его подписания полностью прочитано завещателем в присутствии нотариуса. Наследодатель должен быть в любом случае уверен, что его действительная воля совпадает с той, что выражена в завещании. Поэтому, если лицо не может прочитать завещание лично (например, слепые или неграмотные граждане), его текст оглашается нотариусом, а на завещании делается отметка об этом с указанием причин.

Однако завещатель зачастую не может поставить свою подпись в силу тяжелой болезни, неграмотности или физического недостатка. В этом случае привлекается рукоприкладчик, подтверждающий волю завещателя. Его подпись удостоверяется нотариусом с указанием причин, по которым завещание не смог подписать лично завещатель, а также фамилии, имени, отчества и места жительства рукоприкладчика. Не могут быть рукоприкладчиками (п. 2 ст. 1124 ГК РФ):

нотариус или другое удостоверяющее завещание лицо;

лицо, в пользу которого составлено завещание или сделан завещательный отказ, супруг такого лица, его дети и родители;

граждане, не обладающие дееспособностью в полном объеме;

неграмотные;

граждане с такими физическими недостатками, которые явно не позволяют им в полной мере осознать существо происходящего;

лица, не владеющие в должной степени языком, на котором составлено завещание (кроме случаев составления закрытого завещания).

По желанию наследодателя при составлении и нотариальном удостоверении завещания могут присутствовать свидетели. Это может быть полезно в будущем для подтверждения обстоятельств совершения завещания, состояния завещателя. Свидетель должен подписать завещание с указанием имени, фамилии, отчества и места жительства. Нотариус обязан предупредить его об ответственности сведений о завещании.

Указанные выше ограничения распространяются и на свидетелей, которые в соответствии с требованиями закона обязаны присутствовать при составлении, подписании, удостоверении завещания или при передаче завещания нотариусу.

2.3.

Отмена, изменение, исполнение завещания

Согласно принципу свободы завещания, завещатель вправе в любое время после совершения завещания отменить или изменить его. Причины такого решения не имеют значения и могут им не указываться. Отмена завещания означает нотариально удостоверенное распоряжение об отмене совершенного ранее завещания. Как следует из ст. 1130 ГК РФ, отменить завещание возможно двумя способами.

Совершение нового завещания. Последующее завещание, даже и не содержащее прямых указаний об отмене прежнего завещания или отдельных содержащихся в нем завещательных распоряжений, отменяет это прежнее завещание полностью или в части, в которой оно противоречит последующему завещанию. Следует иметь в виду, что завещание, отмененное полностью или частично последующим завещанием, не восстанавливается, если последующее завещание отменено завещателем полностью или в соответствующей части.

Пример 2.2.

Гр-ка П. в 2006 г. составила завещание, указав единственным наследником своего сына Г. В последующем, в связи с конфликтом между ними, она составила новое завещание, указав единственной наследницей свою сестру. В 2007 г., помирившись с сыном, гр-ка П. отменила завещание в пользу сестры, полагая, что оставшееся первоначальное завещание в пользу сына сохранит юридическую силу.

В этом случае оба завещания следует считать отмененными, и наследование будет происходить по закону.

Совершение распоряжения об отмене завещания. Завещательное распоряжение также должно быть совершено в форме, установленной для завещания, т.е. удостоверено нотариусом или уполномоченными должностными лицами. Оно составляется в двух экземплярах, один из которых остается у нотариуса, а другой — выдается гражданину. Если же гражданин составлял завещание у другого нотариуса, гражданин, отменивший завещание, должен направить распоряжение об отмене первому нотариусу. Это действие по его просьбе может выполнить и нотариус, удостоверявший отмену завещания.

В случае если новое завещание или распоряжение об отмене признаны недействительными, наследование осуществляется в соответствии с прежним завещанием.

Изменение завещания означает внесение частичных изменений в завещание, не лишающих его юридической силы. Такие изменение также совершаются в письменной форме и удостоверяются в порядке, предусмотренном для удостоверения завещаний. Законодатель не ограничивает завещателя ни во времени, ни в пространстве, ни в содержании изменений. Они могут вноситься в любое время после составления первоначального завещания, в другом городе или стране, изменять состав наследников, наследуемого имущества и т.д.

Специальные правила отмены и изменения завещания установлены п. 5 и п. 6 ст. 1130 ГК РФ:

завещание, совершенное в чрезвычайных обстоятельствах, может отменять или изменять только такое же завещание;

завещательное распоряжение в банке в отношении денежных средств может отменять или изменять только завещательное распоряжение, совершенное в соответствующем банке.

Нотариус, принявший заявление о выдаче свидетельства на наследство, обязан проверить завещание на предмет его действительности. Для этого он истребует доказательства того, что оно не было отменено, изменено или дополнено. В случае получения надлежаще оформленного распоряжения об отмене завещания, либо получения нового завещания, отменяющего или изменяющего ранее составленное, нотариус делает об этом отметку на экземпляре прежнего завещания. При отсутствии сведений об этих фактах, об этом также делается соответствующая отметка.

Исполнение завещания представляет собой совершение определенных действий, указанных в завещании. Как правило, обязанность по исполнению завещания возлагается на наследников. Оно должно осуществляться надлежащим образом, в соответствии с условиями завещания и требованиями закона. Предполагается (хотя и прямо не установлено законом), что исполнять завещание могут только дееспособные лица.

Исполнение завещания может быть поручено прямо указанному в завещании гражданину — душеприказчику (исполнителю завещания). Закон не устанавливает специальных требований к ним (за исключением того, что душеприказчиком может быть только гражданин), однако эти обязанности возлагаются добровольно. В случае если исполнитель согласен исполнить последнюю волю завещателя, он собственноручно делает надпись об этом по своему выбору:

на самом завещании;

в заявлении, приложенном к завещанию;

в заявлении, поданном нотариусу в течение месяца с момента открытия наследства.

Кроме этого, если лицо фактически приступило к исполнению завещания в течение месяца со дня открытия наследства, оно также признается исполнителем завещания.

В завещании может быть указано и несколько исполнителей. При этом каждый из них может распорядиться только тем имуществом, которые доверил ему завещатель. В случае, если душеприказчиков несколько, каждый из них должен дать свое согласие на это.

Душеприказчик, приступивший к исполнению воли завещателя, может быть в последующем по решению суда отстранен от исполнения либо добровольно снять с себя полномочия (п. 2 ст. 1134 ГК РФ). Просьба об освобождении гражданина от обязанностей душеприказчика может быть заявлена как им самим, так и наследниками и подтверждена причинами, по которым лицо не может в дальнейшем исполнять возложенные обязанности (недееспособность, недобросовестность, болезнь, переезд в другой город и пр.). Просто так, без оснований, отказаться от исполнения завещания нельзя, если душеприказчик уже выразил на это свое согласие.

Полномочия завещателя основываются на завещании (п. 1 ст. 1135 ГК РФ) и удостоверяются свидетельством, которое выдает нотариус. В нем указываются данные о завещании, его удостоверении и исполнителе, полномочия исполнителя. Полномочия могут быть указаны четко, а могут лишь предполагаться. В этом случае исполнитель вправе принимать в процессе исполнения меры, установленные п. 2 ст. 1135 ГК РФ:

обеспечить переход к наследникам причитающегося им наследственного имущества в соответствии с выраженной в завещании волей наследодателя и законом;

принять самостоятельно или через нотариуса меры по охране наследства и управлению им в интересах наследников;

получить причитающиеся наследодателю денежные средства и иное имущество для передачи их наследникам, если это имущество не подлежит передаче другим лицам;

исполнить завещательное возложение либо требовать от наследников исполнения завещательного отказа или завещательного возложения.

Исполнитель завещания обязан:

1) четко исполнять завещание. При толковании завещания им должен приниматься во внимание буквальный смысл содержащихся слов и выражений. В случае неясности буквального смысла, он устанавливается путем сопоставления этого положения с другими положениями и смыслом завещания в целом. При этом должно быть обеспечено наиболее полное выполнение предполагаемой воли завещателя;

2) совершать все необходимые действия для исполнения завещания;

3) принимать меры по охране наследственного имущества, например, составить инвентарную опись наследственного имущества и вручить ее наследникам.

Свои обязанности душеприказчик обязан осуществлять лично, однако, если это допускается завещанием, может привлечь к исполнению и третьих лиц. Следует помнить, что в этом случае он несет ответственность за их действия (ст. 403 ГК РФ). Как правило, действует исполнитель завещания безвозмездно, если иное прямо не установлено в завещании. Согласно ст. 1136, он имеет право на возмещение за счет наследства необходимых расходов, связанных с исполнением завещания.

Исполняя свою волю через завещание, завещатель вправе возложить на одного или нескольких наследников исполнение за счет наследства какой-либо обязанности имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц. Это называется завещательным отказом (ст. 1137 ГК РФ). Отказополучатели вправе требовать исполнения такой обязанности. Предметом завещательного отказа может быть:

передача имущества в собственность или на ином вещном праве;

приобретение для отказополучателя или у него определенного имущества;

оказание отказополучателю определенной услуги и др.

При исполнении завещательного отказа возникают обязательственные правоотношения, в которых кредитором является отказополучатель, а должником — наследник (один или несколько). Исполнение такого обязательства происходит по общим правилам, установленным Общей частью ГК РФ для обязательств, в пределах стоимости перешедшего к наследнику имущества.

Завещательный отказ следует отличать от завещательного возложения (ст. 1139 ГК РФ). Последнее является официальным поручением завещателя одному или нескольким наследникам совершить действие имущественного или неимущественного характера, направленное на осуществление общеполезной цели. Квалифицирующими признаками являются следующие:

совершение действий в общеполезных целях;

возложение может иметь и неимущественный характер (например, обязание наследника устраивать выставки с унаследованным имуществом);

неопределенный круг выгодоприобретателей.

3.