Вопрос 2. Основные условия страхования имущества юридических лиц.

Условия страхования могут предусматривать возможность страховой зашиты имущества:

- принадлежащего предприятию на праве:

- собственности;

- аренды;

- лизинга;

- принятого для переработки, ремонта, перевозки, на комиссию,
хранение и т. п.

Обычно на страхование принимаются следующие виды имуще­ства:

- здания (производственные, административные, социально-
культурного назначения и общественного пользования);

- сооружения (башни, мачты, агрегаты и иные производственно-
технологические установки);

- отдельные помещения (цехи, лаборатории, кабинеты и др.);

- хозяйственные постройки (гаражи, хранилища, склады, наве­сы, крытые площадки, ограждения и т. п.);

- инженерное и производственно-технологическое оборудование
(коммуникации, системы, аппараты, станки, передаточные и
силовые машины, иные механизмы и приспособления);

- инвентарь, технологическая оснастка;

- предметы интерьера, мебель, обстановка;

- товарно-материальные ценности (товары, сырье, материалы).

По желанию страхователя может быть заключено выборочное страхование какого-либо вида имущества (например, зданий) или даже отдельных объектов этого вида (одного здания).

На страхование не принимаются предметы, не имеющие стои­мостной оценки (рукописи, чертежи, планы и т. д.).

Стоимость застрахованного имущества определяется:

- для зданий, сооружений, отдельных помещений и хозяйственных построек - в размере стоимости строительства объекта, ана­логичного принимаемому на страхование, с учетом износа;

- для оборудования - исходя из суммы, необходимой для приобретения предмета, аналогичного застрахованному, также за вы­четом износа;

- по товарно-материальным ценностям собственного производства
страховая стоимость равна издержкам производства, необхо­димым для их изготовления, но не выше продажной цены, а по покупным ценностям -стоимости их приобретения.

Поскольку наличие товарных и иных запасов постоянно меня­ется, стороны при заключении договора страхования устанавливают предварительную оценку материальных ценностей. Для этого используются следующие способы определения страховой стоимости:

- по остатку на дату, предшествующую заключению договора, - за страховую принимают стоимость имущества по учетным данным предприятия на дату, предшествующую заключению договора страхования;

- среднему остатку - страховая стоимость определяется в размере
средней величины фактических остатков ценностей, исчисленной
за определенный истекший период (6 месяцев, 12 месяцев и т. д.).

После заключения договора страхователь в течение срока его действия периодически (обычно ежемесячно) информирует ст­раховщика о фактическом наличии и стоимости ценностей. На основании этих данных производится уточнение размера стра­ховой стоимости, страховой суммы и премии, подлежащей уп­лате страхователем.

В период действия договора страхователь может увеличить раз­мер страховой суммы в пределах страховой стоимости имуще­ства с уплатой дополнительной премии. Такая же возможность предоставлена страхователю и в случае роста стоимости за­страхованного имущества (его капитального ремонта или мо­дернизации, повышения цен и т. д.).

Основанием для расчета суммы ущерба, причиненного страхо­вым случаем, служат данные, зарегистрированные в страховом акте. Этот ущерб определяется:

- при гибели или хищении имущества - в размере страховой
стоимости погибшего (за вычетом имеющихся остатков, годных
для дальнейшего использования) или похищенного имущества;

- повреждении имущества - в размере затрат на его восстановле­ние либо в размере потери соответствующей части стоимости, если имущество не будет восстанавливаться. При этом в затра­тах на восстановление учитываются расходы на приобретение материалов и запасных частей для ремонта (за вычетом скидок на износ заменяемых в процессе ремонта узлов, агрегатов, деталей), их транспортировку к месту проведения ремонтных работ
и по оплате этих работ. В величину ущерба также обычно вклю­чаются целесообразно произведенные расходы по спасанию имущества, предотвращению увеличения ущерба и приведению поврежденного имущества в порядок (очистка, уборка, демон­таж и т. п.) после страхового случая. По данному виду страхования, как правило, не подлежат возмещению убытки:

- происшедшие вследствие событий, неизбежных в процессе
работы или естественно вытекающих из нее (коррозии,
гниения, физического износа или других естественных про­цессов изменения свойств отдельных предметов);

- причиненные застрахованному имуществу в результате его обработки огнем, теплом или иного термического воздейст­вия на него с целью переработки или в иных целях;

- происшедшие из-за дефектов в имуществе, которые имели место до заключения договора.