Порядок ведения кассовых операций

Структура кассового подразделения банка

Все проводимые кассовые операции в банке также можно представить в виде таблицы 2.1.

Кассовые операции кредитных организаций

Таблица 2.1

Содержание операции	Место проведения	Документ
1. Прием денежной наличности от организаций	Приходные кассы. Вечерние кассы	Объявление на взнос наличными
2. Прием денежной наличности через инкассаторов	Приходные кассы. Вечерние кассы.	Препроводительная ведомость.
3. Выдача денежной наличности организациям	Расходные кассы	Денежный чек
4. Размен денежной наличности организациям	Разменные кассы
5. Прием и выдача денежной наличности физическим лицам	Приходно-расходные кассы	Приходные и расходные кассовые ордера
6. Выдача и прием денежной наличности через банкоматы	Место установки банкоматов	Приходные и расходные кассовые ордера
7. Выдача и прием денежной наличности через электронных кассиров	Место установки электронных кассиров	Приходные и расходные кассовые ордера
8. Прием денежной наличности через автоматические сейфы	Место установки автоматических сейфов	Препроводительная ведомость
9. Пересчет, сортировка, упаковка денежной наличности	Кассы пересчета

В современной кредитной организации (банке) кассовая работа ориентирована на максимальное использование средств автоматизации и современных информационных технологий. Автоматизация кассовых процессов позволяет значительно увеличить производительность труда кассовых работников, точность исполнения кассовых операций, скорость обслуживания клиентов банка, точность отражения кассовых операций в бухгалтерском учете и отчетности, значительно упростить и поднять качество контроля кассовых операций. В целом все вышеперечисленное позволяет значительно сократить себестоимость кассовых операций в кредитной организации.

Осуществление кассовых операций банка можно представить в виде следующей схемы.

Порядок ведения кассовых операций

<== предыдущая лекция	\|	следующая лекция ==>
Неоплатонизм и античная наука.	\|	Инструменты, применяемые для окраски.

Дата добавления: 2021-02-19; просмотров: 250;