Экономические показатели страхования

К основным экономическим показателям страхования имуще­ства относятся страховая стоимость имущества, страховая сум­ма, страховое возмещение, страховой взнос и страховой тариф.

Страховая сумма устанавливается при заключении договора страхования. Страховая сумма — определенная договором стра­хования денежная сумма, на которую застраховано имущество страхователя. Другими словами, страховая сумма — это наиболь­ший предельный ущерб, который может компенсировать стра­ховщик при наступлении страхового случая.

Исходя из страховой суммы, устанавливаются размеры как страхового возмещения убытков при наступлении страхового случая, так и размеры страховых взносов, оплачиваемых страхо­вателем. Верхним пределом для страховой суммы является стра­ховая стоимость имущества.

Страховая (действительная) стоимость имущества — это обычно остаточная (с учетом износа) рыночная или балансовая стоимость имущества. Для некоторых видов имущества страхо­вание может вестись по полной (без учета износа) стоимости, т.е. по принципу «новое за старое».

Страховая сумма при страховании имущества не может пре­вышать его страховой стоимости на день заключения договора страхования. В противном случае договор страхования является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. Тем самым исключается возможность не­законного обогащения страхователя.

Имущество может быть застраховано на всю стоимость, и тогда страховая сумма будет равна страховой стоимости имуще­ства. Этот случай называется полным имущественным страхова­нием. При полном разрушении объекта страхователь получит полную компенсацию ущерба.

В страховании имущества приняты следующие верхние пре­делы оценки стоимости имущества:

• для основных фондов — не более восстановительной сто­имости на момент гибели;

• для оборотных средств — не более себестоимости по сред­ним рыночным ценам (для запасов материалов и незавершен­ного производства) и ценам собственного производства (для го­товой продукции);

• для незавершенного строительства — не более фактичес­ких затрат к моменту страхового случая.

Страховое возмещение — сумма, выплачиваемая страховщи­ком в размере прямого ущерба застрахованному имуществу при наступлении страхового случая. Во всех случаях страховое воз­мещение не может превышать страховой суммы. Таким обра­зом, страховое возмещение соответствует стоимости ущерба, т.е. стоимости пострадавшего от страхового случая имущества.

При наступлении страхового случая страхователь обязан:

• принять меры для уменьшения ущерба застрахованному имуществу;

• своевременно, не позднее трех дней сообщить страховщи­ку о происшедшем событии;

• своевременно сообщить о происшедшем событии в соот­ветствующие органы (милицию, пожаронадзор, аварийную служ­бу и т.д.);

• представить страховщику все документы, необходимые для расчета размера ущерба;

• сохранить до прибытия представителя страховщика все оставшееся имущество.

Страховщик с участием страхователя составляет страховой акт, который служит основанием для расчета ущерба. Если име­ет место полная гибель имущества или его пропажа, то ущерб равен страховой сумме. Если имеет место частичное поврежде­ние имущества, то ущерб определяется в размере затрат, необ­ходимых на восстановление имущества.

Страхователю возмещаются расходы, связанные со спасени­ем имущества, а также по приведению застрахованного имуще­ства в порядок после стихийного бедствия (уборка, просушка и т.д.).

Страховщик может отказаться от выплаты страхового возме­щения, если на это имеются основания: умышленные действия, ложные сведения, ущерб вызван военными действиями или на­родными волнениями и др. Все эти основания должны быть перечислены в договоре страхования.

Условиями страхования имущества промышленных предпри­ятий исключаются из страховой ответственности:

• убытки, происшедшие вследствие событий, неизбежных в процессе использования имущества, — коррозии, гниения и ес­тественного износа;

• убытки, причиненные застрахованному имуществу в резуль­тате его неумелой обработки огнем, теплом или иным терми­ческим воздействием во время технологического процесса (на­пример, при сушке, варке, термообработке, сварке и т.д.).